Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, relativa al acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito y a la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito y las empresas de inversi髇, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE

• Expandir / Contraer 韓dice sistem醫ico
• INTRODUCCION
• T蚑ULO I.�OBJETO, 罬BITO DE APLICACI覰 Y DEFINICIONES
  • Art韈ulo 1燨bjeto
  • Art韈ulo 2犃mbito de aplicaci髇
  • Art韈ulo 3燚efiniciones
• T蚑ULO II.�AUTORIDADES COMPETENTES
  • Art韈ulo 4燚esignaci髇 y facultades de las autoridades competentes
  • Art韈ulo 5燙oordinaci髇 en los Estados miembros
  • Art韈ulo 6燙ooperaci髇 dentro del Sistema Europeo de Supervisi髇 Financiera
  • Art韈ulo 7燚imensi髇 de la supervisi髇 a escala de la Uni髇
• T蚑ULO III.�REQUISITOS DE ACCESO A LA ACTIVIDAD DE LAS ENTIDADES DE CR蒁ITO
  • CAP蚑ULO 1.�Requisitos generales de acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito
    • Art韈ulo 8燗utorizaci髇
    • Art韈ulo 8 bis燫equisitos espec韋icos para la autorizaci髇 de las entidades de cr閐ito a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013
    • Art韈ulo 9燩rohibici髇 de la actividad de recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables procedentes de particulares por personas o empresas que no sean entidades de cr閐ito
    • Art韈ulo 10燩rograma de actividades, estructura organizativa y sistemas de gobierno corporativo
    • Art韈ulo 11燦ecesidades econ髆icas
    • Art韈ulo 12燙apital inicial
    • Art韈ulo 13燚irecci髇 efectiva de la actividad y localizaci髇 de la administraci髇 central
    • Art韈ulo 14燗ccionistas y socios
    • Art韈ulo 15燚enegaci髇 de autorizaci髇
    • Art韈ulo 16燙onsulta previa a las autoridades competentes de otros Estados miembros
    • Art韈ulo 17燬ucursales de entidades de cr閐ito autorizadas en otro Estado miembro
    • Art韈ulo 18燫evocaci髇 de la autorizaci髇
    • Art韈ulo 19燚enominaci髇 de la entidad de cr閐ito
    • Art韈ulo 20燦otificaci髇 a la ABE de la autorizaci髇 y de la revocaci髇 de la autorizaci髇
    • Art韈ulo 21燛xenciones aplicables a las entidades de cr閐ito afiliadas de forma permanente a un organismo central
    • Art韈ulo 21 bis燗probaci髇 de sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera
    • Art韈ulo 21 ter燛mpresa matriz intermedia de la UE
  • CAP蚑ULO 2.�Participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito
    • Art韈ulo 22燦otificaci髇 y evaluaci髇 de las adquisiciones propuestas
    • Art韈ulo 23燙riterios de evaluaci髇
    • Art韈ulo 24燙ooperaci髇 entre las autoridades competentes
    • Art韈ulo 25燦otificaci髇 en caso de cesi髇
    • Art韈ulo 26燨bligaciones de informaci髇 y sanciones
    • Art韈ulo 27燙riterios de definici髇 de las participaciones cualificadas
• T蚑ULO IV.�CAPITAL INICIAL DE LAS EMPRESAS DE INVERSI覰
  • Art韈ulo 28燙apital inicial de las empresas de inversi髇
  • Art韈ulo 29燙apital inicial de determinados tipos de empresas de inversi髇
  • Art韈ulo 30燙apital inicial de las empresas locales
  • Art韈ulo 31燙obertura de empresas no autorizadas a tener en dep髎ito dinero o valores de clientes
  • Art韈ulo 32燚isposiciones sobre derechos adquiridos
• T蚑ULO V.�DISPOSICIONES RELATIVAS A LA LIBERTAD DE ESTABLECIMIENTO Y A LA LIBRE PRESTACI覰 DE SERVICIOS
  • CAP蚑ULO 1.�Principios generales
    • Art韈ulo 33燛ntidades de cr閐ito
    • Art韈ulo 34燛ntidades financieras
  • CAP蚑ULO 2.�Derecho de establecimiento de las entidades de cr閐ito
    • Art韈ulo 35燫equisito de notificaci髇 e interacci髇 entre las autoridades competentes
    • Art韈ulo 36營nicio de las actividades
    • Art韈ulo 37營nformaci髇 sobre denegaciones
    • Art韈ulo 38燗gregaci髇 de sucursales
  • CAP蚑ULO 3.�Ejercicio de la libre prestaci髇 de servicios
    • Art韈ulo 39燩rocedimiento de notificaci髇
  • CAP蚑ULO 4.�Facultades de las autoridades competentes del Estado miembro de acogida
    • Art韈ulo 40燫equisitos de informaci髇
    • Art韈ulo 41燤edidas adoptadas por las autoridades competentes del Estado miembro de origen en relaci髇 con actividades efectuadas en el Estado miembro de acogida
    • Art韈ulo 42燤otivaci髇 y comunicaci髇
    • Art韈ulo 43燤edidas cautelares
    • Art韈ulo 44燜acultades de los Estados miembros de acogida
    • Art韈ulo 45燤edidas en caso de revocaci髇 de una autorizaci髇
    • Art韈ulo 46燩ublicidad
• T蚑ULO VI.�RELACIONES CON TERCEROS PA蚐ES
  • Art韈ulo 47燦otificaci髇 en relaci髇 con sucursales de terceros pa韘es y condiciones de acceso aplicables a las entidades de cr閐ito a las que pertenecen esas sucursales
  • Art韈ulo 48燙ooperaci髇 con las autoridades de supervisi髇 de terceros pa韘es respecto a la supervisi髇 en base consolidada
• T蚑ULO VII.�SUPERVISI覰 PRUDENCIAL
  • CAP蚑ULO 1.�Principios de la supervisi髇 prudencial
    • SECCI覰 I.�Competencias y deberes de los estados miembros de origen y de acogida
      • Art韈ulo 49燙ompetencias de las autoridades competentes de los Estados miembros de origen y de acogida
      • Art韈ulo 50燙olaboraci髇 en materia de supervisi髇
      • Art韈ulo 51燬ucursales significativas
      • Art韈ulo 52燙omprobaci髇 e inspecci髇 in situ de las sucursales establecidas en otro Estado miembro
    • SECCI覰 II.�Intercambio de informaci髇 y secreto profesional
      • Art韈ulo 53燬ecreto profesional
      • Art韈ulo 54燯so de informaci髇 confidencial
      • Art韈ulo 54 bis
      • Art韈ulo 55燗cuerdos de cooperaci髇
      • Art韈ulo 56營ntercambio de informaci髇 entre autoridades
      • Art韈ulo 57營ntercambio de informaci髇 con los 髍ganos de supervisi髇
      • Art韈ulo 58燭ransmisi髇 de informaci髇 relativa a aspectos monetarios, protecci髇 de dep髎itos, sist閙icos y pago
      • Art韈ulo 58 bis燭ransmisi髇 de informaci髇 a organismos internacionales
      • Art韈ulo 59燭ransmisi髇 de informaci髇 a otros organismos
      • Art韈ulo 60燚ivulgaci髇 de informaci髇 obtenida en las comprobaciones e inspecciones in situ
      • Art韈ulo 61燚ivulgaci髇 de informaci髇 relativa a los servicios de compensaci髇 y liquidaci髇
      • Art韈ulo 62燭ratamiento de datos personales
    • SECCI覰 III.�Obligaciones de las personas encargadas de la auditor韆 legal de las cuentas anuales y consolidadas
      • Art韈ulo 63燨bligaciones de las personas encargadas de la auditor韆 legal de las cuentas anuales y consolidadas
    • SECCI覰 IV.�Facultades de supervisi髇, facultad sancionadora y derecho de recurso
      • Art韈ulo 64燜acultades de supervisi髇 y facultad sancionadora
      • Art韈ulo 65燬anciones administrativas y otras medidas administrativas
      • Art韈ulo 66燬anciones administrativas y otras medidas administrativas aplicables en caso de incumplimiento de los requisitos de autorizaci髇 y de los requisitos aplicables a las adquisiciones de participaciones cualificadas
      • Art韈ulo 67燨tras disposiciones
      • Art韈ulo 68燩ublicaci髇 de las sanciones administrativas
      • Art韈ulo 69營ntercambio de informaci髇 sobre sanciones y mantenimiento de una base de datos por la ABE
      • Art韈ulo 70燗plicaci髇 efectiva de sanciones y ejercicio de las facultades sancionadoras por parte de las autoridades competentes
      • Art韈ulo 71燦otificaci髇 de infracciones
      • Art韈ulo 72燚erecho de recurso
  • CAP蚑ULO 2.�Procesos de revisi髇
    • SECCI覰 I.�Proceso de evaluaci髇 de laadecuaci髇 del capital interno
      • Art韈ulo 73燙apital interno
    • SECCI覰 II.�Sistemas, procedimientos y mecanismos de las entidades
      • SUBSECCI覰 1.�Principios generales
        • Art韈ulo 74燝obierno interno y planes de rescate y resoluci髇
        • Art韈ulo 75燰igilancia de las pol韙icas remunerativas
      • SUBSECCI覰 2.�Criterios t閏nicos relativos a la organizaci髇 y el tratamiento de los riesgos
        • Art韈ulo 76燭ratamiento de los riesgos
        • Art韈ulo 77燤閠odos internos para el c醠culo de los requisitos de fondos propios
        • Art韈ulo 78燛stablecimiento de referencias de supervisi髇 de los m閠odos internos para el c醠culo de los requisitos de fondos propios
        • Art韈ulo 79燫iesgo de cr閐ito y de contraparte
        • Art韈ulo 80燫iesgo residual
        • Art韈ulo 81燫iesgo de concentraci髇
        • Art韈ulo 82燫iesgo de titulizaci髇
        • Art韈ulo 83燫iesgo de mercado
        • Art韈ulo 84燫iesgo de tipo de inter閟 derivado de las actividades ajenas a la cartera de negociaci髇
        • Art韈ulo 85燫iesgo operativo
        • Art韈ulo 86燫iesgo de liquidez
        • Art韈ulo 87燫iesgo de apalancamiento excesivo
      • SUBSECCI覰 3.�Gobierno corporativo
        • Art韈ulo 88燬istemas de gobierno corporativo
        • Art韈ulo 89營nformes por pa韘
        • Art韈ulo 90燚ivulgaci髇 del rendimiento de los activos
        • Art韈ulo 91犛rgano de direcci髇
        • Art韈ulo 92燩ol韙icas de remuneraci髇
        • Art韈ulo 93燛ntidades beneficiarias de la intervenci髇 p鷅lica
        • Art韈ulo 94燛lementos variables de la remuneraci髇
        • Art韈ulo 95燙omit� de remuneraciones
        • Art韈ulo 96燤antenimiento de una p醙ina web sobre gobierno corporativo y remuneraciones
    • SECCI覰 III.�Proceso de revisi髇 y evaluaci髇 supervisoras
      • Art韈ulo 97燫evisi髇 y evaluaci髇 supervisoras
      • Art韈ulo 98燙riterios t閏nicos aplicables a la revisi髇 y evaluaci髇 supervisoras
      • Art韈ulo 99燩rograma de examen supervisor
      • Art韈ulo 100燩ruebas de resistencia con fines de supervisi髇
      • Art韈ulo 101燫evisi髇 permanente de la autorizaci髇 de utilizar m閠odos internos
    • SECCI覰 IV.�Medidas y facultades de supervisi� n
      • Art韈ulo 102燤edidas de supervisi髇
      • Art韈ulo 103燗plicaci髇 de medidas de supervisi髇 a entidades con perfiles de riesgo similares
      • Art韈ulo 104燜acultades de supervisi髇
      • Art韈ulo 104 bis燫equisitos de fondos propios adicionales
      • Art韈ulo 104 ter燨rientaci髇 sobre fondos propios adicionales
      • Art韈ulo 104 quater燙ooperaci髇 con las autoridades de resoluci髇
      • Art韈ulo 105燫equisitos espec韋icos de liquidez
      • Art韈ulo 106燫equisitos espec韋icos de publicaci髇
      • Art韈ulo 107燙oherencia de las revisiones supervisoras, evaluaciones y medidas de supervisi髇
    • SECCI覰 V.�Nivel de aplicaci髇
      • Art韈ulo 108燩roceso de evaluaci髇 de la adecuaci髇 del capital interno
      • Art韈ulo 109燬istemas, procedimientos y mecanismos de las entidades
      • Art韈ulo 110燫evisi髇, evaluaci髇 y medidas de supervisi髇
  • CAP蚑ULO 3.�Supervisi髇 en base consolidada
    • SECCI覰 I.�Principios aplicables a la supervisi髇 en base consolidada
      • Art韈ulo 111燚eterminaci髇 del supervisor en base consolidada
      • Art韈ulo 112燙oordinaci髇 de las actividades de supervisi髇 por el supervisor en base consolidada
      • Art韈ulo 113燚ecisiones conjuntas sobre requisitos prudenciales espec韋icos en funci髇 de las entidades
      • Art韈ulo 114燫equisitos de informaci髇 en situaciones de urgencia
      • Art韈ulo 115燗cuerdos de coordinaci髇 y cooperaci髇
      • Art韈ulo 116燙olegios de supervisores
      • Art韈ulo 116 bis燗ccesibilidad de la informaci髇 en el punto de acceso 鷑ico europeo
      • Art韈ulo 117燨bligaciones de cooperaci髇
      • Art韈ulo 118燙omprobaci髇 de informaci髇 relativa a entes de otros Estados miembros
    • SECCI覰 II.�Sociedades financieras de cartera, sociedades financieras mixtas de cartera y sociedades mixtas de cartera
      • Art韈ulo 119營nclusi髇 de sociedades de cartera en la supervisi髇 consolidada
      • Art韈ulo 120燬upervisi髇 de sociedades financieras mixtas de cartera
      • Art韈ulo 121燙ualificaci髇 de los directivos
      • Art韈ulo 122燬olicitudes de informaci髇 y comprobaciones
      • Art韈ulo 123燬upervisi髇
      • Art韈ulo 124營ntercambio de informaci髇
      • Art韈ulo 125燙ooperaci髇
      • Art韈ulo 126燬anciones
      • Art韈ulo 127燛valuaci髇 de la equivalencia de la supervisi髇 consolidada de terceros pa韘es
  • CAP蚑ULO 4.�Colchones de capital
    • SECCI覰 I.�Colchones de capital
      • Art韈ulo 128燚efiniciones
      • Art韈ulo 129燨bligaci髇 de mantener un colch髇 de conservaci髇 del capital
      • Art韈ulo 130燨bligaci髇 de mantener un colch髇 de capital antic韈lico espec韋ico de cada entidad
      • Art韈ulo 131燛ntidades de importancia sist閙ica mundial y otras entidades de importancia sist閙ica
      • Art韈ulo 132營nformes
      • Art韈ulo 133燨bligaci髇 de mantener un colch髇 contra riesgos sist閙icos
      • Art韈ulo 134燫econocimiento del porcentaje de colch髇 contra riesgos sist閙icos
    • SECCI覰 II.�Fijaci髇 y c醠culo de los colchones de capital antic韈licos
      • Art韈ulo 135燨rientaciones de la JERS sobre la fijaci髇 de los porcentajes de los colchones antic韈licos
      • Art韈ulo 136燜ijaci髇 de los porcentajes de los colchones antic韈licos
      • Art韈ulo 137燫econocimiento de los porcentajes de colchones antic韈licos superiores al 2,5 %
      • Art韈ulo 138燫ecomendaci髇 de la JERS sobre los porcentajes de colchones antic韈licos de terceros pa韘es
      • Art韈ulo 139燚ecisi髇 de las autoridades designadas sobre los porcentajes de colchones antic韈licos para terceros pa韘es
      • Art韈ulo 140燙醠culo de los porcentajes de colch髇 de capital antic韈lico espec韋ico de cada entidad
    • SECCI覰 III.�Medidas de conservaci髇 del capital
      • Art韈ulo 141燫estricciones aplicables a las distribuciones
      • Art韈ulo 141 bis營ncumplimiento de los requisitos combinados de colch髇
      • Art韈ulo 141 ter燫estricci髇 de las distribuciones en caso de incumplimiento de los requisitos de colch髇 de ratio de apalancamiento
      • Art韈ulo 141 quater營ncumplimiento de los requisitos de colch髇 de ratio de apalancamiento
      • Art韈ulo 142燩lan de conservaci髇 del capital
• T蚑ULO VIII.�PUBLICACI覰 DE INFORMACI覰 POR LAS AUTORIDADES COMPETENTES
  • Art韈ulo 143燫equisitos generales de publicaci髇 de informaci髇
  • Art韈ulo 144燫equisitos espec韋icos de publicaci髇 de informaci髇
• T蚑ULO IX.�ACTOS DELEGADOS Y DE EJECUCI覰
  • Art韈ulo 145燗ctos delegados
  • Art韈ulo 146燗ctos de ejecuci髇
  • Art韈ulo 147燙omit� Bancario Europeo
  • Art韈ulo 148燛jercicio de la delegaci髇
  • Art韈ulo 149燨bjeciones a las normas t閏nicas de regulaci髇
• T蚑ULO X.�MODIFICACIONES DE LA DIRECTIVA 2002/87/CE
  • Art韈ulo 150燤odificaciones de la Directiva 2002/87/CE
• T蚑ULO XI.�DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y FINALES
  • CAP蚑ULO 1.�Disposiciones transitorias relativas a la supervisi髇 de las entidades que ejerzan la libertad de establecimiento y la libre prestaci髇 de servicios
    • Art韈ulo 151犃mbito de aplicaci髇
    • Art韈ulo 152燫equisitos de informaci髇
    • Art韈ulo 153燤edidas adoptadas por las autoridades competentes del Estado miembro de origen en relaci髇 con actividades efectuadas en el Estado miembro de acogida
    • Art韈ulo 154燤edidas cautelares
    • Art韈ulo 155燫esponsabilidad
    • Art韈ulo 156燬upervisi髇 de la liquidez
    • Art韈ulo 157燙olaboraci髇 en materia de supervisi髇
    • Art韈ulo 158燬ucursales significativas
    • Art韈ulo 159燙omprobaciones in situ
  • CAP蚑ULO 1 BIS.�Disposiciones transitorias sobre sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera
    • Art韈ulo 159 bis燚isposiciones transitorias sobre la aprobaci髇 de sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera
  • CAP蚑ULO 2.�Disposiciones transitorias sobre los colchones de capital
    • Art韈ulo 160燚isposici髇 transitoria sobre los colchones de capital
  • CAP蚑ULO 3.�Disposiciones finales
    • Art韈ulo 161燫eexamen e informe
    • Art韈ulo 162燭ransposici髇
    • Art韈ulo 163燚erogaci髇
    • Art韈ulo 164燛ntrada en vigor
    • Art韈ulo 165燚estinatarios
• ANEXO I.燣ISTA DE ACTIVIDADES OBJETO DE RECONOCIMIENTO MUTUO
• ANEXO II.燭ABLA DE CORRESPONDENCIAS

Art韈ulo 1 Objeto

La presente Directiva establece normas sobre:

• a) el acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito;
• b) las facultades e instrumentos de supervisi髇 para la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito por parte de las autoridades competentes;
• c) la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito por parte de las autoridades competentes de manera compatible con las normas que establece el Reglamento (UE) n.� 575/2013;
• d) los requisitos de publicaci髇 para las autoridades competentes en el 醡bito de la regulaci髇 y la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito.

LE0000655211_20240109Art韈ulo 1 redactado爌or el apartado 2) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 2 羗bito de aplicaci髇

1. La presente Directiva se aplicar� a las entidades.

2. ...

LE0000655211_20240109N鷐ero 2 del art韈ulo 2 suprimido por el apartado 3) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

3. ...

LE0000655211_20240109N鷐ero 3 del art韈ulo 2 suprimido爌or el apartado 3) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

4. El art韈ulo 34 y el t韙ulo VII, cap韙ulo 3, se aplicar醤 a las sociedades financieras de cartera, a las sociedades financieras mixtas de cartera y a las sociedades mixtas de cartera que tengan su administraci髇 central en la Uni髇.

5. La presente Directiva no se aplicar�:

• 1) ...
• LE0000655211_20240109Apartado�1) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 suprimido爌or el apartado 3) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019
• 2) a los bancos centrales,
• 3) a las oficinas de cheques postales,
• 4) en Dinamarca, al “Eksport Kredit Fonden”, al “Eksport Kredit Fonden A/S”, al “Danmarks Skibskredit A/S” y al “KommuneKredit”,
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 4) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 redactado por el apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 4 bis) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 introducido por el apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 5) en Alemania, a los organismos “Kreditanstalt f黵 Wiederaufbau”, “Landwirtschaftliche Rentenbank”,“Bremer Aufbau-Bank GmbH”, “Hamburgische Investitions- und F鰎derbank”, “Investitionsbank Berlin”, “Investitionsbank des Landes Brandenburg”, “Investitionsbank Schleswig-Holstein”, “Investitions- und F鰎derbank Niedersachsen - NBank”, “Investitions- und Strukturbank Rheinland-Pfalz”, “Landeskreditbank Baden-W黵ttemberg - F鰎derbank”, “LfA F鰎derbank Bayern”, “NRW.BANK”, “Saarl鋘dische Investitionskreditbank AG”, “S鋍hsische Aufbaubank - F鰎derbank”, “Th黵inger Aufbaubank” que, en virtud de la “Wohnungsgemeinn黷zigkeitsgesetz”, son reconocidos como 髍ganos de la pol韙ica nacional en materia de vivienda y cuyas operaciones bancarias no constituyen la actividad preponderante, as� como a los organismos que, en virtud de dicha ley, se reconocen como organismos de vivienda sin 醤imo de lucro,
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�5) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 redactado por爀l apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 6) en Estonia, a las “hoiu-laenu黨istud”, como empresas cooperativas reconocidas en virtud de la “hoiu-laenu黨istu seadus”,
• 7) en Irlanda, a “the Strategic Banking Corporation of Ireland”, a las “credit unions” y a las “friendly societies”,
• 8) en Grecia, a la “Ταμείο Παρακαταθηκών καI Δανείων” (Tamio Parakatathikon kai Danion),
• 9) en Espa馻, al Instituto de Cr閐ito Oficial,
• 10) en Francia, a la “Caisse des d閜魌s et consignations”,
• 11) en Croacia, a las “kreditne unije” y al “Hrvatska banka za obnovu i razvitak”,
• 12) en Italia, a la “Cassa depositi e prestiti”,
• 13) en Letonia, a las “krājaizdevu sabiedrības”, empresas reconocidas en virtud de los “Krājaizdevu sabiedrību likums” como empresas cooperativas que prestan servicios financieros 鷑icamente a sus miembros,
• 14) en Lituania, a las “kredito unijos”, exceptuadas las “centrinės kredito unijos”,
• 15) en Hungr韆, al “MFB Magyar Fejleszt閟i Bank Z醨tk鰎űen Műk鰀ő R閟zv閚yt醨sas醙” y al “Magyar Export-Import Bank Z醨tk鰎űen Műk鰀ő R閟zv閚yt醨sas醙”,
• 16) en Malta, al “Malta Development Bank”,
• 17) en los Pa韘es Bajos, al “Nederlandse Investeringsbank voor Ontwikkelingslanden NV”, a la “NV Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij”, al “NV Limburgs Instituut voor Ontwikkeling en Financiering”, a la “Ontwikkelingsmaatschappij Oost-Nederland NV” y a las “kredietunies”,
• 18) en Austria, a las empresas reconocidas como asociaciones de construcci髇 de inter閟 p鷅lico y al “謘terreichische Kontrollbank AG”,
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�18) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 redactado por el apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 19) en Polonia, al “Sp�łdzielcze Kasy Oszczędnościowo - Kredytowe” y al “Bank Gospodarstwa Krajowego”,
• 20) en Portugal, a las “Caixas Econ髆icas” existentes a 1 de enero de 1986, excepto las que tengan estructura de sociedad an髇ima y a la “Caixa Econ髆ica Montepio Geral”,
• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 20 bis) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 introducido por el apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 21) en Eslovenia, al “SID-Slovenska izvozna in razvojna banka, d.d. Ljubljana”,
• 22) en Finlandia, a la “Teollisen yhteisty鰊 rahasto Oy/Fonden f鰎 industriellt samarbete AB” y la “Finnvera Oyj/Finnvera Abp”,
• 23) en Suecia, a la “Svenska Skeppshypotekskassan”,
• 24) en el Reino Unido, al “National Savings and Investments (NS&I)”, al “CDC Group plc”, a la “Agricultural Mortgage Corporation Ltd”, a los “Crown Agents for overseas governments and administrations”, a las “credit unions” y a los “municipal banks”.
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�24) del n鷐ero 5 del art韈ulo 2 suprimido por el apartado 1.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

LE0000646565_20210227N鷐ero 5 del art韈ulo 2 redactado por el apartado 1) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio)Vigencia: 27 junio 2019

6. Los entes a los que se hace referencia en el apartado 5, puntos 3 a 24, del presente art韈ulo se considerar醤 entidades financieras a efectos del art韈ulo 34 y del t韙ulo VII, cap韙ulo 3.

LE0000655211_20240109N鷐ero 6 del art韈ulo 2 redactado爌or el apartado 3) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 3 Definiciones

1. A efectos de la presente Directiva se entender� por:

• 1) 獷ntidad de cr閐ito�: una entidad de cr閐ito tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 2) 獷mpresa de inversi髇�: una empresa de inversi髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 2, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 3) 獷ntidad�: una entidad tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 3, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 4) ...
• LE0000655211_20240109Apartado 4) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 suprimido爌or el apartado 4) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019
• 5) 獷mpresa de seguros�: una empresa de seguros tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 5, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 6) 獷mpresa de reaseguros�: una empresa de reaseguros tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 6, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 7) rgano de direcci髇�: 髍gano u 髍ganos de una entidad nombrados de conformidad con el Derecho nacional, que est醤 facultados para fijar la estrategia, los objetivos y la orientaci髇 general de la entidad, y que se ocupan de la vigilancia y control del proceso de adopci髇 de decisiones de direcci髇. Incluye a quienes dirigen de forma efectiva la actividad de la entidad.
• 8) rgano de direcci髇 en su funci髇 de supervisi髇�: el 髍gano de direcci髇 cuando desempe馿 funciones de vigilancia y supervisi髇 del proceso de adopci髇 de decisiones de direcci髇.
• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 8 bis) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 9) 獳lta direcci髇�: las personas f韘icas que ejerzan funciones ejecutivas en la entidad y que sean responsables de la gesti髇 diaria de la entidad y deban rendir cuentas de ello ante el 髍gano de direcci髇.
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�9) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 redactado por el apartado 2.b) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 9 bis) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.c) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 9 ter) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.c) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 9 quater) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.c) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 9 quinquies) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.c) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 10) 玆iesgo sist閙ico�: riesgo de perturbaci髇 del sistema financiero que puede entra馻r perjuicios graves para el sistema financiero y la econom韆 real.
• 11) 玆iesgo de modelo�: la p閞dida potencial en que podr韆 incurrir una entidad a consecuencia de decisiones fundadas principalmente en los resultados de modelos internos, debido a errores en la concepci髇, aplicaci髇 o utilizaci髇 de dichos modelos.
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�11) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 redactado por el apartado 2.d) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 12) 玂riginadora�: una originadora tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 13, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 13) 玃atrocinadora�: una patrocinadora tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 14, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 14) 獷mpresa matriz�: una empresa matriz tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 15, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 15) 獸ilial�: una filial tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 16, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 16) 玈ucursal�: una sucursal tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 17, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 17) 獷mpresa de servicios auxiliares�: una empresa de servicios auxiliares tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 18, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 18) 玈ociedad de gesti髇 de activos�: una sociedad de gesti髇 activos tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 19, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 19) 玈ociedad financiera de cartera�: una sociedad financiera de cartera tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 20, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 20) 玈ociedad financiera mixta de cartera�: una sociedad financiera mixta de cartera tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 21, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 21) 玈ociedad mixta de cartera�: una sociedad mixta de cartera tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 22, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 22) 獷ntidad financiera�: una entidad financiera tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 26, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 23) 獷nte del sector financiero�: un ente del sector financiero tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 27, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 24) 獷ntidad matriz de un Estado miembro�: una entidad matriz de un Estado miembro tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 28, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 25) 獷ntidad matriz de la UE�: una entidad matriz de la UE tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 29, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 26) 玈ociedad financiera de cartera matriz de un Estado miembro�: una sociedad financiera de cartera matriz de un Estado miembro tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 30, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 27) 玈ociedad financiera de cartera matriz de la UE�: una sociedad financiera de cartera matriz de la UE miembro tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 31, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 28) 玈ociedad financiera mixta de cartera matriz de un Estado miembro�: una sociedad financiera mixta de cartera matriz de un Estado miembro tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 32, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 29) 玈ociedad financiera mixta de cartera matriz de la UE�: una sociedad financiera mixta de cartera matriz de la UE tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 33, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 29 bis) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.e) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 30) 獷ntidad de importancia sist閙ica�: una entidad matriz de la UE, sociedad financiera de cartera matriz de la UE, sociedad financiera mixta de cartera matriz de la UE o una entidad cuya quiebra o mal funcionamiento puede generar un riesgo sist閙ico.
• 31) 獷ntidad de contrapartida central�: una entidad de contrapartida central tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 34, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 32) 玃articipaci髇�: una participaci髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 35, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 33) 玃articipaci髇 cualificada�: una participaci髇 cualificada tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 36, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 34) 獵ontrol�: el control tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 37, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 35) 玍韓culos estrechos�: v韓culos estrechos tal como se definen en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 38, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 36) 獳utoridad competente�: una autoridad competente tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 40, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 37) 玈upervisor en base consolidada�: un supervisor en base consolidada tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 41, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 38) 獳utorizaci髇�: una autorizaci髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 42, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 39) 獷stado miembro de origen�: un Estado miembro de origen tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 43, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 40) 獷stado miembro de acogida�: un Estado miembro de acogida tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 44, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 41) 獴ancos centrales del SEBC�: bancos centrales del SEBC tal como se definen en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 45, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 42) 獴ancos centrales�: bancos centrales tal como se definen en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 46, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 43) 玈ituaci髇 consolidada�: una situaci髇 consolidada tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 47, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 44) 獴ase consolidada�: una base consolidada tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 48, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 45) 獴ase subconsolidada�: una base subconsolidada tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 49, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 46) 獻nstrumento financiero�: un instrumento financiero tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 50, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 47) 獸ondos propios�: fondos propios tal como se definen en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 118, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 47 bis) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.f) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 48) 玆iesgo operativo�: un riesgo operativo tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 52, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 49) 玆educci髇 del riesgo de cr閐ito�: una reducci髇 del riesgo de cr閐ito tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 57, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 50) 玊itulizaci髇�: una titulizaci髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 61, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 51) 玃osici髇 de titulizaci髇�: una posici髇 de titulizaci髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 62, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 52) 玍eh韈ulo especializado en titulizaciones�: un veh韈ulo especializado en titulizaciones tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 66, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 53) 獴eneficios discrecionales de pensi髇�: beneficios discrecionales de pensi髇 tal como se definen en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 73, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 54) 獵artera de negociaci髇�: una cartera de negociaci髇 tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 86, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 55) 玀ercado regulado�: un mercado regulado tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 92, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 56) 獳palancamiento�: un apalancamiento tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 93, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 57) 玆iesgo de apalancamiento excesivo�: un riesgo de apalancamiento excesivo tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 94, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 58) 獳gencia externa de calificaci髇 crediticia�: una agencia externa de calificaci髇 crediticia tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 98, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
• 59) 玀閠odos internos�: m閠odos basados en calificaciones internas a que se refiere el art韈ulo 143, apartado 1, los m閠odos de modelos internos a que se refiere el art韈ulo 221, los m閠odos basados en estimaciones propias a que se refiere el art韈ulo 225, los m閠odos basados en mediciones avanzadas a que se refiere el art韈ulo 312, apartado 2, los m閠odos de modelos internos a que se refieren los art韈ulos 283 y 363 y los m閠odos de evaluaci髇 interna a que se refiere el art韈ulo 259, apartado 3, del Reglamento (UE) n� 575/2013.
  A partir de: 9 julio 2024

  Apartado�59) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 redactado por el apartado 2.g) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• 60) 獳utoridad de resoluci髇�: una autoridad de resoluci髇 tal como se define en el art韈ulo 2, apartado 1, punto 18, de la Directiva 2014/59/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (20) .
  LE0000646565_20210227Apartado 60) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3爄ntroducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• 61) 獷ntidad de importancia sist閙ica mundial� o 獷ISM�: una EISM seg鷑 se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 133, del Reglamento (UE) n.� 575/2013.
  LE0000646565_20210227Apartado 61) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3爄ntroducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• 62) 獷ntidad de importancia sist閙ica mundial de fuera de la UE� o 獷ISM de fuera de la UE�: una EISM de fuera de la UE tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 134, del Reglamento (UE) n.� 575/2013.
  LE0000646565_20210227Apartado 62) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• 63) 獹rupo�: un grupo seg鷑 se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 138, del Reglamento (UE) n.� 575/2013.
  LE0000646565_20210227Apartado 63) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• 64) 獹rupo de un tercer pa韘�: un grupo cuya empresa matriz est� establecida en un tercer pa韘.
  LE0000646565_20210227Apartado 64) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• 65) 玃ol韙ica de remuneraci髇 imparcial en cuanto al g閚ero�: una pol韙ica de remuneraci髇 basada en la igualdad de retribuci髇 entre trabajadores y trabajadoras para un mismo trabajo o para un trabajo de igual valor.
  LE0000646565_20210227Apartado 65) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 66) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.h) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 67) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.h) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 68) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.h) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 69) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.h) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Apartado 70) del n鷐ero 1 del art韈ulo 3 introducido por el apatado 2.h) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

2. Cuando en la presente Directiva se haga referencia al 髍gano de direcci髇 y, en virtud de la normativa, las funciones de direcci髇 y las de supervisi髇 del 髍gano de direcci髇 est閚 asignadas a diferentes 髍ganos o diferentes miembros de un 髍gano, el Estado miembro identificar� los 髍ganos o los miembros del 髍gano de direcci髇 responsables de conformidad con la normativa nacional, salvo disposici髇 en contrario de la presente Directiva.

3. A fin de garantizar que los requisitos o las facultades de supervisi髇 establecidos en la presente Directiva o en el Reglamento (UE) n.� 575/2013 se apliquen en base consolidada o subconsolidada de conformidad con dicha Directiva y Reglamento, los t閞minos 玡ntidad�, 玡ntidad matriz de un Estado miembro�, 玡ntidad matriz de la UE� y 玡mpresa matriz� tambi閚 incluir醤:

• a) las sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera a las que se les haya concedido la aprobaci髇 de conformidad con el art韈ulo 21 bis de la presente Directiva;
• b) las entidades designadas controladas por una sociedad financiera de cartera matriz de la UE, una sociedad financiera mixta de cartera matriz de la UE, una sociedad financiera de cartera matriz de un Estado miembro o una sociedad financiera mixta de cartera matriz de un Estado miembro cuando la matriz correspondiente no est� sujeta a aprobaci髇 de conformidad con el art韈ulo 21 bis, apartado 4, de la presente Directiva; y
• c) las sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera o entidades designadas con arreglo a la letra d) del art韈ulo 21 bis, apartado 6, de la presente Directiva.

LE0000646565_20210227N鷐ero 3 del art韈ulo 3 introducido por el apartado 2.b) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 4 Designaci髇 y facultades de las autoridades competentes

1. Los Estados miembros designar醤 a las autoridades competentes para desempe馻r las funciones y cometidos previstos en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n� 575/2013. Informar醤 de ello a la Comisi髇 y a la ABE, precisando, en su caso, el reparto de funciones y cometidos.

2. Los Estados miembros velar醤 por que las autoridades competentes controlen las actividades de las entidades y, cuando corresponda, de las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera, a fin de comprobar el cumplimiento de los requisitos de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013.

3. Los Estados miembros se asegurar醤 de que se hayan adoptado las medidas oportunas para que las autoridades competentes puedan obtener la informaci髇 necesaria para comprobar que las entidades y, cuando corresponda, las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera cumplen los requisitos a que se refiere el apartado 2, y para investigar posibles infracciones de esos requisitos.

4. Los Estados miembros velar醤 por que las autoridades competentes posean la experiencia, los recursos, la capacidad operativa, las facultades y la independencia necesarios para ejercer las funciones relativas a la supervisi髇 prudencial, investigaci髇 y sanci髇 previstas en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n� 575/2013.

5. Los Estados miembros dispondr醤 que las entidades faciliten a las autoridades competentes de su Estado miembro de origen toda la informaci髇 necesaria para comprobar que cumplen las normas adoptadas de conformidad con la presente Directiva y el Reglamento (UE) n� 575/2013. Los Estados miembros velar醤 asimismo por que los mecanismos de control interno y los procedimientos administrativos y contables de las entidades permitan comprobar, en todo momento, el cumplimiento de tales normas.

6. Los Estados miembros velar醤 por que las entidades registren todas aquellas operaciones y documenten todos aquellos sistemas y procesos que son objeto de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013, de tal manera que las autoridades competentes puedan comprobar el cumplimiento en todo momento de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013.

7. Los Estados miembros se asegurar醤 de que todas las funciones de supervisi髇 en virtud de la presente Directiva y el Reglamento (UE) n� 575/2013 y cualesquiera otras funciones de las autoridades competentes est閚 separadas y sean independientes de las funciones relacionadas con la resoluci髇. Informar醤 de ello a la Comisi髇 y a la ABE, precisando, en su caso el reparto de cometidos.

8. Los Estados miembros velar醤 por que, cuando autoridades distintas de las autoridades competentes est閚 facultadas para llevar a cabo la resoluci髇, esas otras autoridades cooperen estrechamente y consulten con las autoridades competentes en lo relativo a la preparaci髇 de los planes de resoluci髇 y en toda otra circunstancia, cuando la presente Directiva, la Directiva 2014/59/UE o el Reglamento (UE) n.� 575/2013 exijan tal cooperaci髇 y consulta.

LE0000646565_20210227N鷐ero 8 del art韈ulo 4 redactado por el apartado 3) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 5 Coordinaci髇 en los Estados miembros

Cuando en los Estados miembros exista m醩 de una autoridad competente para llevar a cabo la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito y las entidades financieras, los Estados miembros tomar醤 las medidas necesarias a fin de organizar la coordinaci髇 entre dichas autoridades.

LE0000655211_20240109Art韈ulo 5 redactado por el apartado 5) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 6 Cooperaci髇 dentro del Sistema Europeo de Supervisi髇 Financiera

En el ejercicio de sus funciones, las autoridades competentes tendr醤 en cuenta la convergencia, en t閞minos de instrumentos y pr醕ticas de supervisi髇, en la aplicaci髇 de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas adoptadas en cumplimiento de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013. A tal fin, los Estados miembros velar醤 por que:

• a) las autoridades competentes, como partes en el Sistema Europeo de Supervisi髇 Financiera (SESF), cooperen con confianza y pleno respeto mutuo, en particular para garantizar el flujo de informaci髇 pertinente y fiable entre ellas y otras partes del SESF, de conformidad con el principio de cooperaci髇 leal establecido en el art韈ulo 4, apartado 3, del Tratado de la Uni髇 Europea;
• b) las autoridades competentes participen en las actividades de la ABE y, cuando corresponda, en los colegios de supervisores;
• c) las autoridades competentes hagan lo posible para cumplir las directrices y recomendaciones que formule la ABE de conformidad con el art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n� 1093/2010, y atenerse a las advertencias y recomendaciones que formule la JERS de conformidad con el art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n� 1092/2010;
• d) las autoridades competentes cooperen estrechamente con la

  JERS;

• e) los mandatos nacionales otorgados a las autoridades competentes no les impidan ejercer las funciones que les incumben, en su calidad de miembros de la ABE, de la JERS, en su caso, o en virtud de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013.

Art韈ulo 7 Dimensi髇 de la supervisi髇 a escala de la Uni髇

Las autoridades competentes de cada Estado miembro, en el ejercicio de su cometido general, tomar醤 debidamente en consideraci髇 la posible incidencia de sus decisiones en la estabilidad del sistema financiero de todos los dem醩 Estados miembros afectados, en particular en situaciones de urgencia, bas醤dose en la informaci髇 disponible en el momento de que se trate.

Art韈ulo 8 Autorizaci髇

1. Los Estados miembros dispondr醤 que las entidades de cr閐ito cuenten con la autorizaci髇 correspondiente antes de comenzar sus actividades. Sin perjuicio de lo dispuesto en los art韈ulos 10 a 14, establecer醤 las condiciones para dicha autorizaci髇 y las notificar醤 a la ABE.

2. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a fin de especificar:

• a) la informaci髇 que debe proporcionarse a las autoridades competentes en la solicitud de autorizaci髇 de las entidades de cr閐ito, incluido el programa de actividades, estructura organizativa y sistemas de gobierno corporativo contemplado en el art韈ulo 10;
  LE0000646565_20210227Letra a) del n鷐ero 2 del art韈ulo 8 redactada por el apartado 4.a)燿el art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
  V閍se Reglamento Delegado (UE) 2022/2580 de la Comisi髇, de 17 de junio de 2022, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo referente a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican la informaci髇 que debe proporcionarse en la solicitud de autorizaci髇 de las entidades de cr閐ito, as� como los obst醕ulos que podr韆n impedir el ejercicio efectivo de las funciones de supervisi髇 de las autoridades competentes (獶.O.U.E.L.� 29 diciembre).LE0000744849_20221230
• b) los requisitos aplicables a los accionistas y socios con participaciones cualificadas o, en caso de que no haya participaciones cualificadas, a los veinte mayores accionistas o socios, de conformidad con el art韈ulo 14; y.
  LE0000646565_20210227Letra b) del n鷐ero 2 del art韈ulo 8 redactada por el apartado 4.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• c) los obst醕ulos que podr韆n impedir el ejercicio efectivo de las funciones de supervisi髇 de la autoridad competente a que se refiere el art韈ulo 14.
  V閍se Reglamento Delegado (UE) 2022/2580 de la Comisi髇, de 17 de junio de 2022, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo referente a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican la informaci髇 que debe proporcionarse en la solicitud de autorizaci髇 de las entidades de cr閐ito, as� como los obst醕ulos que podr韆n impedir el ejercicio efectivo de las funciones de supervisi髇 de las autoridades competentes (獶.O.U.E.L.� 29 diciembre).LE0000744849_20221230

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero, letras a), b) y c), de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

3. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 sobre modelos de formularios, plantillas y procedimientos para la notificaci髇 de la informaci髇 a que se refiere el apartado 2, p醨rafo primero, letra a).

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2022/2581 de la Comisi髇, de 20 de junio de 2022, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 para la aplicaci髇 de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta al suministro de informaci髇 en la solicitud de autorizaci髇 de una entidad de cr閐ito (獶.O.U.E.L.� 29 diciembre).LE0000744850_20230118

4. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 2 y 3 a m醩 tardar el 31 de diciembre de 2015.

5. La ABE formular� directrices de conformidad con el art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010, dirigidas a las autoridades competentes con el fin de especificar un m閠odo com鷑 para conceder las autorizaciones conforme a la presente Directiva.

LE0000646565_20210227N鷐ero 5燿el art韈ulo 8爄ntroducido por el apartado 4.b) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 8 bis Requisitos espec韋icos para la autorizaci髇 de las entidades de cr閐ito a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013

1. Los Estados miembros exigir醤 a las empresas a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 que ya hayan obtenido una autorizaci髇 con arreglo al t韙ulo II de la Directiva 2014/65/UE, que presenten una solicitud de autorizaci髇 de conformidad con el art韈ulo 8, a m醩 tardar el d韆 en que se produzca alguna de las situaciones siguientes:

• a) la media del valor total mensual de los activos, calculada a lo largo de un per韔do de doce meses consecutivos, sea igual o superior a 30 000 millones EUR; o
• b) la media del valor total mensual de los activos calculada a lo largo de un per韔do de doce meses consecutivos sea inferior a 30 000 millones EUR y la empresa forme parte de un grupo en el que el valor total de los activos consolidados de todas aquellas empresas del grupo que posean cada una de ellas por separado un total de activos inferior a 30 000 millones EUR y que realicen alguna de las actividades mencionadas en los puntos 3 y 6 de la secci髇 A del anexo I de la Directiva 2014/65/UE sea igual o superior a 30 000 millones EUR, ambos calculados como valor medio a lo largo de un per韔do de doce meses consecutivos.
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra b) del n鷐ero 1 del art韈ulo 8 bis redactada por el apartado 5.a) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

2. Las empresas a que se refiere el apartado 1 del presente art韈ulo podr醤 seguir llevando a cabo las actividades a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 hasta que obtengan la autorizaci髇 a que se hace referencia en el apartado 1 del presente art韈ulo.

3. Como excepci髇 a lo dispuesto en el apartado 1 del presente art韈ulo, las empresas a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 que a fecha de 24 de diciembre de 2019 lleven a cabo actividades como empresas de servicios de inversi髇 autorizadas con arreglo a la Directiva 2014/65/UE, deber醤 solicitar la autorizaci髇 de conformidad con el art韈ulo 8 de la presente Directiva a m醩 tardar el 27 de diciembre de 2020.

4. Cuando la autoridad competente, tras haber recibido la informaci髇 contemplada en el art韈ulo 95 bis de la Directiva 2014/65/UE, determine que una empresa debe recibir autorizaci髇 como entidad de cr閐ito con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 8 de la presente Directiva, lo notificar� a la empresa y a la autoridad competente tal como se define en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 26, de la Directiva 2014/65/UE y se har� cargo del procedimiento de autorizaci髇 a partir de la fecha de dicha notificaci髇.

5. En caso de renovaci髇 de la autorizaci髇, la autoridad competente que concede la autorizaci髇 velar� por que el proceso sea lo m醩 醙il posible y por que se tenga en cuenta la informaci髇 facilitada para autorizaciones existentes.

6. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a fin de especificar:

• a) la informaci髇 que debe proporcionar la empresa a las autoridades competentes en la solicitud de autorizaci髇, incluido el programa de actividades contemplado en el art韈ulo 10;
  V閍se Reglamento Delegado (UE) 2022/2579 de la Comisi髇, de 10 de junio de 2022, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican la informaci髇 que debe facilitar una empresa en la solicitud de autorizaci髇 de conformidad con el art韈ulo 8 bis de dicha Directiva (獶.O.U.E.L.� 29 diciembre)LE0000744848_20230118
• b) el m閠odo de c醠culo de los umbrales a que se refiere el apartado 1.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para completar la presente Directiva mediante la adopci髇 de las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refieren las letras a) y b) del p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a14 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010.

La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a m醩 tardar el 26 de diciembre de 2020.

LE0000655211_20240109Art韈ulo 8 bis introducido爌or el apartado 6) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 9 Prohibici髇 de la actividad de recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables procedentes de particulares por personas o empresas que no sean entidades de cr閐ito

1. Los Estados miembros prohibir醤 a las personas o empresas que no sean entidades de cr閐ito el ejercicio, con car醕ter profesional, de la actividad de recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables procedentes de particulares.

2. El apartado 1 no se aplicar� a la recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables por parte de un Estado miembro, las autoridades regionales o locales de un Estado miembro u organismos internacionales p鷅licos de los que sean miembros uno o varios Estados miembros, ni en los casos expresamente contemplados en la normativa nacional o de la Uni髇, siempre que dichas actividades se encuentren sujetas a normas y controles destinados a la protecci髇 de los depositantes e inversores.

3. Los Estados miembros informar醤 a la Comisi髇 y a la ABE de las disposiciones legales nacionales que autoricen expresamente a las empresas que no sean entidades de cr閐ito a ejercer la actividad de recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables procedentes de particulares.

LE0000646565_20210227N鷐ero 3 del art韈ulo 9 introducido por el apartado 5) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

4. En virtud del presente art韈ulo, los Estados miembros no podr醤 eximir a las entidades de cr閐ito de la aplicaci髇 de lo dispuesto en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n.� 575/2013.

LE0000646565_20210227N鷐ero�4 del art韈ulo 9 introducido por el apartado 5) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 10 Programa de actividades, estructura organizativa y sistemas de gobierno corporativo

1. Los Estados miembros dispondr醤 que la solicitud de autorizaci髇 se acompa馿 de un programa de actividades en el que se indique el tipo de operaciones previstas y la estructura organizativa de la entidad de cr閐ito, con indicaci髇 de las empresas matrices, las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera del grupo. Los Estados miembros dispondr醤 asimismo que las solicitudes de autorizaci髇 vayan acompa馻das de una descripci髇 de los sistemas, procedimientos y mecanismos a que se refiere el art韈ulo 74, apartado 1.

2. Las autoridades competentes denegar醤 la autorizaci髇 de iniciar la actividad de entidad de cr閐ito a menos que quede probado a satisfacci髇 de las mismas que los sistemas, procedimientos y mecanismos a que se refiere el art韈ulo 74, apartado 1, permiten una gesti髇 del riesgo adecuada y eficaz por parte de esa entidad.

LE0000646565_20210227Art韈ulo�10爎edactado por el apartado 6) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 11 Necesidades econ髆icas

Los Estados miembros no podr醤 disponer que la solicitud de autorizaci髇 sea examinada en funci髇 de las necesidades econ髆icas del mercado.

Art韈ulo 12 Capital inicial

1. Sin perjuicio de otras condiciones generales requeridas por el Derecho nacional, las autoridades competentes denegar醤 la autorizaci髇 para iniciar la actividad de una entidad de cr閐ito cuando la entidad de cr閐ito carezca de fondos propios diferenciados o cuando el capital inicial sea inferior a 5 000 000 EUR.

2. El capital inicial incluir� uno o m醩 de los elementos a que se refiere el art韈ulo 26, apartado 1, letras a) a e), del Reglamento (UE) n� 575/2013.

3. Los Estados miembros podr醤 decidir el mantenimiento de la actividad de las entidades de cr閐ito que no cumplan el requisito relativo a los fondos propios diferenciados y que existieran el 15 de diciembre de 1979. Podr醤 dispensar a estas entidades de cr閐ito del cumplimiento del requisito contemplado en el art韈ulo 13, apartado 1, p醨rafo primero.

4. Los Estados miembros podr醤 conceder la autorizaci髇 a categor韆s particulares de entidades de cr閐ito cuyo capital inicial sea inferior al especificado en el apartado 1 bajo las condiciones siguientes:

• a) el capital inicial no sea inferior a 1 000 000 EUR;
• b) los Estados miembros en cuesti髇 notifiquen a la Comisi髇 y a la ABE las razones por las que toman dicha opci髇.

Art韈ulo 13 Direcci髇 efectiva de la actividad y localizaci髇 de la administraci髇 central

1. Las autoridades competentes solo conceder醤 la autorizaci髇 para iniciar las actividades de entidades de cr閐ito cuando la entidad de cr閐ito solicitante cuente con al menos dos personas en la direcci髇 efectiva de la actividad.

Denegar醤 la autorizaci髇 si los miembros del 髍gano de direcci髇 no cumplen los requisitos a que se refiere el art韈ulo 91, apartado 1.

2. Cada Estado miembro exigir�:

• a) a las entidades de cr閐ito que sean personas jur韉icas y que tengan un domicilio social, de conformidad con su Derecho nacional, que su administraci髇 central est� situada en el mismo Estado miembro que su domicilio social;
• b) a las entidades de cr閐ito distintas de las mencionadas en la letra a), que su administraci髇 central est� situada en el Estado miembro que haya concedido la autorizaci髇 y en el que ejerzan realmente sus actividades.

Art韈ulo 14 Accionistas y socios

1. Las autoridades competentes denegar醤 la autorizaci髇 que permita iniciar la actividad de entidad de cr閐ito a menos que la entidad de cr閐ito haya comunicado la identidad de los accionistas o socios, directos o indirectos, personas f韘icas o jur韉icas, que posean participaciones cualificadas, y el importe de dichas participaciones, o, si no no hay participaciones cualificadas, la identidad de los veinte mayores accionistas o socios.

Al determinar si se cumplen los criterios para que una participaci髇 se considere cualificada, se tomar醤 en consideraci髇 los derechos de voto a que se refieren los art韈ulos 9 y 10 de la Directiva 2004/109/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de diciembre de 2004, sobre la armonizaci髇 de los requisitos de transparencia relativos a la informaci髇 sobre los emisores cuyos valores se admiten a negociaci髇 en un mercado regulado (21) , as� como las condiciones relativas a su agregaci髇 establecidas en el art韈ulo 12, apartados 4 y 5, de dicha Directiva.

Los Estados miembros no tendr醤 en cuenta los derechos de voto o las acciones que las entidades posean como consecuencia de haber proporcionado el aseguramiento de instrumentos financieros o la colocaci髇 de instrumentos financieros sobre la base de un compromiso firme incluido en el anexo I, secci髇 A, punto 6, de la Directiva 2004/39/CE, siempre que dichos derechos no se ejerzan o utilicen para intervenir en la administraci髇 del emisor y se cedan en el plazo de un a駉 desde su adquisici髇.

2. Las autoridades competentes denegar醤 la autorizaci髇 de iniciar la actividad de entidad de cr閐ito si, atendiendo a la necesidad de garantizar una gesti髇 adecuada y prudente de la entidad de cr閐ito, no estuvieran convencidas de la idoneidad de los accionistas o socios de acuerdo con los criterios establecidos en el art韈ulo 23, apartado 1. Ser� de aplicaci髇 lo dispuesto en el art韈ulo 23, apartados 2 y 3, y en el art韈ulo 24.

LE0000646565_20210227N鷐ero 2 del art韈ulo 14 redactado por el apartado 7) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

3. Cuando existan v韓culos estrechos entre la entidad de cr閐ito y otras personas f韘icas o jur韉icas, las autoridades competentes conceder醤 la autorizaci髇 鷑icamente si dichos v韓culos no obstaculizan el buen ejercicio de sus funciones de supervisi髇.

Las autoridades competentes denegar醤 la autorizaci髇 de iniciar la actividad de entidad de cr閐ito cuando el buen ejercicio de sus funciones de supervisi髇 se vea obstaculizado por disposiciones legales, reglamentarias o administrativas de un tercer pa韘 aplicables a una o varias de las personas f韘icas o jur韉icas con las que la entidad de cr閐ito mantenga v韓culos estrechos, o por problemas relacionados con la aplicaci髇 de dichas disposiciones legales, reglamentarias o administrativas.

Las autoridades competentes exigir醤 a las entidades de cr閐ito la informaci髇 que requieran para comprobar el cumplimiento permanente de las condiciones previstas en el presente apartado.

Art韈ulo 15 Denegaci髇 de autorizaci髇

Cuando una autoridad competente decida denegar una autorizaci髇 de iniciar la actividad de entidad de cr閐ito, notificar� al solicitante su decisi髇 y los motivos de la misma en un plazo de seis meses a partir de la recepci髇 de la solicitud o, si esta estuviera incompleta, en un plazo de seis meses a partir de la recepci髇 de la informaci髇 completa necesaria para la decisi髇.

En todo caso, la decisi髇 de concesi髇 o denegaci髇 de autorizaci髇 habr� de tomarse en los doce meses siguientes a la recepci髇 de la solicitud.

Art韈ulo 16 Consulta previa a las autoridades competentes de otros Estados miembros

1. Antes de conceder autorizaci髇 a una entidad de cr閐ito, la autoridad competente consultar� a las autoridades competentes de otro Estado miembro cuando la entidad de cr閐ito:

• a) sea una filial de una entidad de cr閐ito autorizada en ese otro Estado miembro;
• b) sea una filial de la empresa matriz de una entidad de cr閐ito autorizada en ese otro Estado miembro;
• c) est� controlada por las mismas personas f韘icas o jur韉icas que controlan a una entidad de cr閐ito autorizada en ese otro Estado miembro.

2. Antes de conceder autorizaci髇 a una entidad de cr閐ito, la autoridad competente consultar� a la autoridad competente responsable de la supervisi髇 de las empresas de seguros o de inversi髇 en el Estado miembro de que se trate, cuando la entidad de cr閐ito:

• a) sea una filial de una empresa de seguros o de inversi髇 autorizada en la Uni髇;
• b) sea una filial de la empresa matriz de una empresa de seguros o de inversi髇 autorizada en la Uni髇;
• c) est� controlada por la misma persona f韘ica o jur韉ica que controla a una empresa de seguros o de inversi髇 autorizada en la Uni髇.

3. Las autoridades competentes pertinentes mencionadas en los apartados 1 y 2 se consultar醤 mutuamente, sobre todo a la hora de evaluar la idoneidad de los accionistas y la reputaci髇 y experiencia de los miembros del 髍gano de direcci髇 que participen en la direcci髇 de otro ente del mismo grupo. Se intercambiar醤 toda la informaci髇 referente a la idoneidad de los accionistas y la reputaci髇 y experiencia de los miembros del 髍gano de direcci髇 que sea relevante para la concesi髇 de una autorizaci髇, as� como para la evaluaci髇 continua del cumplimiento de las condiciones de funcionamiento.

Art韈ulo 17 Sucursales de entidades de cr閐ito autorizadas en otro Estado miembro

Los Estados miembros de acogida no deber醤 exigir autorizaci髇 o capital de dotaci髇 respecto a sucursales de entidades de cr閐ito autorizadas en otros Estados miembros. El establecimiento y la supervisi髇 de dichas sucursales se regir醤 por lo dispuesto en el art韈ulo 35, el art韈ulo 36, apartados 1, 2 y 3, y los art韈ulos 37, 40 a 46, 49, 74 y 75.

Art韈ulo 18 Revocaci髇 de la autorizaci髇

Las autoridades competentes 鷑icamente podr醤 revocar la autorizaci髇 concedida a una entidad de cr閐ito cuando esta:

• a) no haga uso de la autorizaci髇 en un plazo de doce meses, renuncie a esta expresamente o haya cesado de ejercer su actividad durante un per韔do superior a seis meses, a no ser que el Estado miembro afectado haya previsto la caducidad de la autorizaci髇 en tales supuestos;
• a bis) haga uso de la autorizaci髇 exclusivamente para llevar a cabo las actividades contempladas en el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 y, durante un per韔do de cinco a駉s consecutivos, el valor medio total de sus activos sea inferior a los umbrales establecidos en dicho art韈ulo;
  LE0000655211_20240109Letra a bis) del art韈ulo 18 introducida爌or el apartado 7) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019
• b) haya obtenido la autorizaci髇 por medio de falsas declaraciones o por cualquier otro medio irregular;
• c) deje de reunir las condiciones a las que la autorizaci髇 est� vinculada;
• d) deje de cumplir los requisitos prudenciales que se establecen en las partes tercera, cuarta y sexta del Reglamento (UE) n.� 575/2013, excepto por lo establecido en sus art韈ulos 92 bis y 92 ter, o impuestas en virtud del art韈ulo 104, apartado 1, letra a), o del art韈ulo 105 de la presente Directiva, o deje de ofrecer garant韆s de poder cumplir sus obligaciones frente a sus acreedores, y en especial deje de garantizar los activos que le hayan confiado los depositantes;
  LE0000646565_20210227Letra d) del art韈ulo 18 redactada por el apartado 8) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• e) se encuentre en alguno de los restantes supuestos de revocaci髇 de la autorizaci髇 previstos por el Derecho nacional; o
• f) cometa una de las infracciones a que se refiere el art韈ulo 67, apartado 1.
• A partir de: 9 julio 2024

  Letra g) del art韈ulo 18 introducida por el apartado 6) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

Art韈ulo 19 Denominaci髇 de la entidad de cr閐ito

Para ejercer sus actividades, las entidades de cr閐ito podr醤 utilizar, en el territorio de la Uni髇, la misma denominaci髇 que utilicen en el Estado miembro de su administraci髇 central, no obstante lo dispuesto en el Estado miembro de acogida en relaci髇 con el uso de los t閞minos 玝anco�, 玞aja de ahorros� u otras denominaciones bancarias. De existir riesgo de confusi髇,

el Estado miembro de acogida podr� exigir, en aras de la claridad, la aposici髇 a la denominaci髇 de ciertas menciones aclaratorias.

Art韈ulo 20 Notificaci髇 a la ABE de la autorizaci髇 y de la revocaci髇 de la autorizaci髇

1. Las autoridades competentes notificar醤 a la ABE toda autorizaci髇 concedida con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 8.

2. La ABE publicar� en su sitio web, que actualizar� al menos una vez al a駉, una lista en la que figuren las denominaciones de todas las entidades de cr閐ito a las que se haya concedido autorizaci髇.

LE0000655211_20240109N鷐ero 2 del art韈ulo 20 redactado por el apartado 8) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

3. El supervisor en base consolidada facilitar� a las autoridades competentes de que se trate y a la ABE toda la informaci髇 relativa al grupo de entidades de cr閐ito, de conformidad con el art韈ulo 14, apartado 3, el art韈ulo 74, apartado 1, y el art韈ulo 109, apartado 2, en particular la relativa a la estructura organizativa y jur韉ica del grupo y su gobierno.

3 bis. La lista a que se refiere el apartado 2 del presente art韈ulo incluir� la denominaci髇 de las empresas a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1), letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 e identificar� a esas entidades de cr閐ito como tales. En dicha lista tambi閚 se expondr醤 los cambios registrados en relaci髇 con su versi髇 anterior.

LE0000655211_20240109N鷐ero 3 bis del art韈ulo 20 introducido爌or el apartado 8) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

4. La lista a que se refiere el apartado 2 del presente art韈ulo incluir� la denominaci髇 de las entidades de cr閐ito que no alcancen el capital exigido en el art韈ulo 12, apartado 1, y las identificar� como tales.

5. Las autoridades competentes notificar醤 a la ABE toda revocaci髇 de autorizaci髇, junto con los motivos de la revocaci髇.

Art韈ulo 21 Exenciones aplicables a las entidades de cr閐ito afiliadas de forma permanente a un organismo central

1. Las autoridades competentes podr醤 eximir de lo dispuesto en los art韈ulos 10 y 12 y en el art韈ulo 13, apartado 1, de la presente Directiva a las entidades de cr閐ito a que se refiere el art韈ulo 10 del Reglamento (UE) n� 575/2013 de conformidad con las condiciones en 閘 previstas.

Los Estados miembros podr醤 mantener y utilizar la legislaci髇 nacional relativa a la aplicaci髇 de dicha exenci髇 siempre y cuando sea compatible con la presente Directiva o con el Reglamento (UE) n� 575/2013.

2. En el caso de que las autoridades competentes otorguen la exenci髇 a que se refiere el apartado 1, los art韈ulos 17, 33, 34 y 35, el art韈ulo 36, apartados 1 a 3, y los art韈ulos 39 a 46, as� como el t韙ulo VII, cap韙ulo 2, secci髇 II, y el t韙ulo VII, cap韙ulo 4, ser醤 de aplicaci髇 al conjunto formado por el organismo central y las entidades afiliadas al mismo.

Art韈ulo 21 bis Aprobaci髇 de sociedades financieras de cartera y sociedades financieras mixtas de cartera

1. Las sociedades financieras de cartera matrices de un Estado miembro, las sociedades financieras mixtas de cartera matrices de un Estado miembro, las sociedades financieras de cartera matrices de la UE y las sociedades financieras mixtas de cartera matrices de la UE solicitar醤 la aprobaci髇 de conformidad con el presente art韈ulo. Otras sociedades financieras de cartera o sociedades financieras mixtas de cartera solicitar醤 la aprobaci髇 de conformidad con el presente art韈ulo cuando est閚 obligadas a cumplir lo dispuesto en la presente Directiva o en el Reglamento (UE) n.� 575/2013 en base subconsolidada.

2. A los efectos del apartado 1, las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera a que se hace referencia en dicho apartado facilitar醤 la informaci髇 siguiente al supervisor en base consolidada y, en caso de que sea diferente, a la autoridad competente del Estado miembro en que est閚 establecidas:

• a) la estructura organizativa del grupo del que la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera sea parte, con indicaci髇 precisa de las filiales y, en su caso, de las empresas matrices, as� como de su ubicaci髇 y del tipo de actividad que desempe馻 cada uno de los entes dentro del grupo;
• b) informaci髇 relativa al nombramiento de al menos dos personas que dirijan de manera efectiva la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera y al cumplimiento de los requisitos que establece el art韈ulo 121 sobre la cualificaci髇 de los directivos;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra b) del n鷐ero 2 del art韈ulo 21 bis redactada por el apartado 7.b) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• c) informaci髇 relativa al cumplimiento de los criterios establecidos en el art韈ulo 14 sobre los accionistas y socios, cuando la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera tengan como filial una entidad de cr閐ito;
• d) la organizaci髇 interna y la asignaci髇 de funciones dentro del grupo;
• e) cualquier otra informaci髇 que pueda ser necesaria para llevar a cabo las evaluaciones a que se refieren los apartados 3 y 4 del presente art韈ulo.

Cuando la aprobaci髇 de una sociedad financiera de cartera o de una sociedad financiera mixta de cartera tenga lugar a la vez que la evaluaci髇 a que se refiere el art韈ulo 22, la autoridad competente a efectos de dicho art韈ulo coordinar�, en su caso, con el supervisor en base consolidada y, cuando sean distintos, con la autoridad competente del Estado miembro en el que est� establecida la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera. En ese caso, el plazo de evaluaci髇 a que se refiere el art韈ulo 22, apartado 2, p醨rafo segundo, se suspender� por un per韔do superior a veinte d韆s h醔iles hasta que haya finalizado el procedimiento establecido en el presente art韈uloa..A partir de: 9 julio 2024P醨rafo segundo del n鷐ero 2 del art韈ulo 21 bis redactado por el apartado 7.b) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

3. 趎icamente podr� concederse la aprobaci髇 a una sociedad financiera de cartera o a una sociedad financiera mixta de cartera en virtud del presente art韈ulo cuando se cumplan todas las condiciones siguientes:

• a) los procedimientos internos y la asignaci髇 de funciones dentro del grupo sean adecuados para cumplir los requisitos impuestos por la presente Directiva y por el Reglamento (UE) n.� 575/2013 en base consolidada o subconsolidada y, en particular, sean eficaces para:
  • i) coordinar todas las filiales de la sociedad financiera de cartera o de la sociedad financiera mixta de cartera, por ejemplo, cuando sea necesario, a trav閟 de la asignaci髇 adecuada de funciones entre las entidades filiales,
  • ii) evitar o gestionar los conflictos internos del grupo, y
  • iii) aplicar las pol韙icas establecidas a nivel de grupo por la sociedad financiera de cartera matriz o la sociedad financiera mixta de cartera matriz en el conjunto del grupo;
• b) la organizaci髇 estructural del grupo del que forma parte la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera no obstaculice ni impida de otro modo la supervisi髇 efectiva de las entidades filiales o de las entidades matrices en relaci髇 con las obligaciones individuales, consolidadas y, cuando proceda, con las obligaciones subconsolidadas a las que est閚 sujetas. La evaluaci髇 de ese criterio tendr� en cuenta, en particular:
  • i) la posici髇 de la sociedad financiera de cartera o de la sociedad financiera mixta de cartera en un grupo de varios niveles,
  • ii) la estructura accionarial, y
  • iii) la funci髇 de la sociedad financiera de cartera o de la sociedad financiera mixta de cartera dentro del grupo;
• c) se cumplan los criterios y los requisitos establecidos, respectivamente, en el art韈ulo 14 y el art韈ulo 121.
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra c) del n鷐ero 3 del art韈ulo 21 bis redactada por el apartado 7.c) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

4. No ser� necesaria la aprobaci髇 de la sociedad financiera de cartera o de la sociedad financiera mixta de cartera con arreglo al presente art韈ulo cuando se cumplan todas las condiciones siguientes:A partir de: 9 julio 2024P醨rafo introductorio del n鷐ero 4 del art韈ulo 21 bis redactado por el apartado 7.d) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• a) la actividad principal de la sociedad financiera de cartera sea la adquisici髇 de participaciones en filiales o, en el caso de una sociedad financiera mixta de cartera, que su actividad principal con respecto a las entidades o entidades financieras sea la adquisici髇 de participaciones en filiales;
• b) la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera no haya sido designada entidad de resoluci髇 en ninguno de los grupos de resoluci髇 del grupo de conformidad con la estrategia de resoluci髇 establecida por la autoridad de resoluci髇 pertinente en virtud de la Directiva 2014/59/UE;
• c) una entidad de cr閐ito filial sea designada como responsable de garantizar el cumplimiento por parte del grupo de los requisitos prudenciales en base consolidada y reciba todos los medios necesarios y la autoridad jur韉ica para cumplir dichas obligaciones de manera eficaz;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra c) del n鷐ero 4 del art韈ulo 21 bis redactada por el apartado 7.d) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• d) la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera no participe en la toma de decisiones financieras, operativas o de gesti髇 que afecten al grupo o a las filiales del grupo que sean entidades o entidades financieras;
• e) no exista ning鷑 impedimento a la supervisi髇 efectiva del grupo en base consolidada.

Las sociedades financieras de cartera o las sociedades financieras mixtas de cartera que est閚 exentas de aprobaci髇 de conformidad con el presente apartado no estar醤 excluidas del per韒etro de consolidaci髇 que se establece en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n.� 575/2013.

5. El supervisor en base consolidada supervisar� de forma permanente el cumplimiento de las condiciones contempladas en el apartado 3 o, cuando proceda, en el apartado 4. Las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera proporcionar醤 al supervisor en base consolidada la informaci髇 requerida para supervisar de forma permanente la organizaci髇 estructural del grupo y el cumplimiento de las condiciones contempladas en el apartado 3 o, cuando proceda, en el apartado 4. El supervisor en base consolidada compartir� dicha informaci髇 con la autoridad competente del Estado miembro en el que est� establecida la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera.

6. Cuando el supervisor en base consolidada haya determinado que las condiciones establecidas en el apartado 3 no se cumplen o han dejado de cumplirse, la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera estar� sujeta a medidas de supervisi髇 adecuadas para garantizar o restablecer, en su caso, la continuidad y la integridad de la supervisi髇 consolidada y velar por el cumplimiento de los requisitos establecidos en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n.� 575/2013 en base consolidada. En el caso de una sociedad financiera mixta de cartera, las medidas de supervisi髇 tendr醤 en cuenta, en particular, los efectos en el conglomerado financiero.

Las medidas de supervisi髇 a que se refiere el p醨rafo primero podr醤 incluir:

• a) suspender el ejercicio de los derechos de voto correspondientes a las participaciones de las entidades filiales que pertenezcan a la sociedad financiera de cartera o a la sociedad financiera mixta de cartera;
• b) emitir requerimientos o sanciones contra la sociedad financiera de cartera, la sociedad financiera mixta de cartera o contra los miembros del 髍gano de direcci髇 y directivos, a reserva de lo dispuesto en los art韈ulos 65 a 72;
• c) dar instrucciones o indicaciones a la sociedad financiera de cartera o a la sociedad financiera mixta de cartera para transferir a sus accionistas las participaciones en sus entidades filiales;
• d) designar de forma temporal a otra sociedad financiera de cartera, a una sociedad financiera mixta de cartera o a una entidad dentro del grupo para que act鷈 como responsable de velar por el cumplimiento de los requisitos establecidos en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n.� 575/2013 en base consolidada;
• e) restringir o prohibir la distribuci髇 de dividendos o los pagos de intereses a accionistas;
• f) exigir a las sociedades financieras de cartera o a las sociedades financieras mixtas de cartera que dejen de invertir en entidades u otros entes del sector financiero o reduzcan las participaciones en ellos;
• g) exigir a las sociedades financieras de cartera o a las sociedades financieras mixtas de cartera que presenten un plan de restablecimiento no demorado del cumplimiento.

7. Cuando el supervisor en base consolidada haya determinado que las condiciones establecidas en el apartado 4 han dejado de cumplirse, la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera solicitar� la aprobaci髇 de conformidad con el presente art韈ulo.

8. Con objeto de adoptar decisiones sobre la aprobaci髇 y la exenci髇 de aprobaci髇 a que se refieren los apartados 3 y 4, respectivamente, y las medidas de supervisi髇 contempladas en los apartados 6 y 7, cuando el supervisor en base consolidada sea distinto de la autoridad competente del Estado miembro en que est� establecida la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera, las dos autoridades trabajar醤 juntas en estrecha consulta. El supervisor en base consolidada elaborar� una evaluaci髇 sobre los asuntos a que se refieren los apartados 3, 4, 6 y 7, seg鷑 corresponda, y comunicar� esa evaluaci髇 a la autoridad competente del Estado miembro en que est� establecida la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera. Las dos autoridades har醤 cuanto est� en su mano para alcanzar una decisi髇 conjunta en el plazo de dos meses a partir de la recepci髇 de dicha evaluaci髇.

La decisi髇 conjunta estar� debidamente documentada y fundamentada. El supervisor en base consolidada comunicar� la decisi髇 conjunta a la sociedad financiera de cartera o a la sociedad financiera mixta de cartera.

En caso de desacuerdo, el supervisor en base consolidada o la autoridad competente del Estado miembro en que est� establecida la sociedad financiera de cartera o la sociedad financiera mixta de cartera se abstendr� de adoptar una decisi髇 y remitir� el asunto a la ABE de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010. La ABE adoptar� una decisi髇 en el plazo de un mes desde la recepci髇 del asunto remitido. Las autoridades competentes correspondientes tomar醤 una decisi髇 conjunta con arreglo a la decisi髇 de la ABE. El asunto no se remitir� a la ABE una vez finalizado el per韔do de dos meses ni tras haberse adoptado una decisi髇 conjunta.

9. En el caso de las sociedades financieras mixtas de cartera, cuando el supervisor en base consolidada o la autoridad competente del Estado miembro en que est� establecida la sociedad financiera mixta de cartera sea diferente del coordinador establecido de conformidad con el art韈ulo 10 de la Directiva 2002/87/CE, se precisar� el acuerdo del coordinador para adoptar las decisiones o decisiones conjuntas a que se refieren los apartados 3, 4, 6 y 7 del presente art韈ulo, seg鷑 proceda. Cuando se precise el acuerdo del coordinador, el desacuerdo se remitir� a la Autoridad Europea de Supervisi髇 pertinente, es decir, la ABE o la Autoridad Europea de Supervisi髇 (Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilaci髇, AESPJ), creada por el Reglamento (UE) n.� 1094/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (22) , que tomar� su decisi髇 en el plazo de un mes desde la recepci髇 del asunto remitido. Cualquier decisi髇 adoptada de conformidad con el presente apartado se entender� sin perjuicio de las obligaciones impuestas por las Directivas 2002/87/CE o 2009/138/CE.

10. Cuando se deniegue la aprobaci髇 de una sociedad financiera de cartera o de una sociedad financiera mixta de cartera con arreglo al presente art韈ulo, el supervisor en base consolidada comunicar� al solicitante la decisi髇 y sus motivos en el plazo de cuatro meses a partir de la recepci髇 de la solicitud, o cuando la solicitud est� incompleta, en el plazo de cuatro meses a partir de la recepci髇 de la informaci髇 completa necesaria para la decisi髇.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo primero燿el n鷐ero 10 del art韈ulo 21 bis redactado por el apartado 7.g) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

En todo caso, la decisi髇 de concesi髇 o denegaci髇 de aprobaci髇 habr� de tomarse en los seis meses siguientes a la recepci髇 de la solicitud. La denegaci髇 podr� acompa馻rse, cuando sea necesario, de cualquiera de las medidas a que se refiere el apartado 6.

LE0000646565_20210227Art韈ulo 21 bis introducido por el apartado 9) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio; correcci髇 de errores 獶.O.U.E.L.� 3 julio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 21 ter Empresa matriz intermedia de la UE

1. Dos o m醩 entidades en la Uni髇 que pertenezcan a un mismo grupo de un tercer pa韘 contar醤 con una sola empresa matriz intermedia de la UE que est� establecida en la Uni髇.

2. Las autoridades competentes podr醤 permitir a las entidades contempladas en el apartado 1 tener dos empresas matrices intermedias de la UE cuando determinen que el establecimiento de una sola empresa matriz intermedia de la UE:

• a) ser韆 incompatible con el requisito obligatorio de separaci髇 de las actividades que impongan la normativa o las autoridades de supervisi髇 del tercer pa韘 en el que la empresa matriz 鷏tima del grupo del tercer pa韘 tenga su administraci髇 central; o
• b) har韆 que la resolubilidad fuera menos eficiente que en el caso de dos empresas matrices intermedias de la UE con arreglo a una evaluaci髇 realizada por la autoridad competente de resoluci髇 de la empresa matriz intermedia de la UE.

3. Las empresas matrices intermedias de la UE ser醤 entidades de cr閐ito autorizadas conforme al art韈ulo 8, o sociedades financieras de cartera o sociedades financieras mixtas de cartera a las que se les haya concedido la de aprobaci髇 de conformidad con el art韈ulo 21 bis.

No obstante lo dispuesto en el p醨rafo primero del presente apartado, cuando ninguna de las entidades mencionadas en el apartado 1 del presente art韈ulo sea una entidad de cr閐ito, o cuando la segunda empresa matriz intermedia de la UE deba crearse en relaci髇 con actividades de inversi髇 para cumplir un requisito obligatorio contemplado en el apartado 2 del presente art韈ulo, la empresa matriz intermedia de la UE o la segunda empresa matriz intermedia de la UE podr� ser una empresa de inversi髇 autorizada de conformidad con el art韈ulo 5, apartado 1, de la Directiva 2014/65/UE incluida en el 醡bito de aplicaci髇 de la Directiva 2014/59/UE.

4. Los apartados 1, 2 y 3 no se aplicar醤 cuando el valor total de los activos en la Uni髇 del grupo de un tercer pa韘 sea inferior a 40 000 millones de euros.

5. A efectos de lo dispuesto en el presente art韈ulo:

• a) el valor total de los activos del grupo de un tercer pa韘 en la Uni髇 ser� la suma de lo siguiente:
  • i) el valor total de los activos de cada entidad en la Uni髇 del grupo de un tercer pa韘, seg鷑 se desprenda de su balance consolidado o, cuando el balance de una entidad no est� consolidado, de su balance individual; y
  • ii) el valor total de los activos de cada sucursal del grupo de un tercer pa韘 que est� autorizada a operar en la Uni髇 de conformidad con lo dispuesto en la presente Directiva, en el Reglamento (UE) n.� 600/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (23) o en la Directiva 2014/65/UE;
• b) el t閞mino 玡ntidad� incluir� tambi閚 a las empresas de servicios de inversi髇.

LE0000655211_20240109N鷐ero 5 del art韈ulo 21 ter redactado por el apartado 9) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

6. Las autoridades competentes notificar醤 a la ABE la siguiente informaci髇 con respecto a cada grupo de un tercer pa韘 que opere en su jurisdicci髇:

• a) los nombres y el valor total de los activos de las entidades supervisadas que pertenezcan a un grupo de un tercer pa韘;
• b) los nombres y el importe del valor total de los activos correspondientes a las sucursales autorizadas en dicho Estado miembro con arreglo a la presente Directiva, la Directiva 2014/65/UE o el Reglamento (UE) n.� 600/2014, y el tipo de actividades que est醤 autorizadas a ejercer;
• c) el nombre y tipo indicados en el apartado 3 de cualquier empresa matriz intermedia de la UE establecida en dicho Estado miembro y el nombre del grupo de un tercer pa韘 al que pertenezca.

7. La ABE publicar� en su sitio web una lista de todos los grupos de un tercer pa韘 que operen en la Uni髇 y su empresa o empresas matrices intermedias de la UE, cuando proceda.

Las autoridades competentes velar醤 por que cada entidad bajo su jurisdicci髇 que forme parte de un grupo de un tercer pa韘 cumpla una de las siguientes condiciones:

• a) tenga una empresa matriz intermedia de la UE;
• b) sea una empresa matriz intermedia de la UE;
• c) sea la 鷑ica entidad en la Uni髇 del grupo de un tercer pa韘; o
• d) forme parte de un grupo de un tercer pa韘 con un valor total de activos en la Uni髇 inferior a 40 000 millones de euros.

8. No obstante lo dispuesto en el apartado 1, los grupos de un tercer pa韘 que operen a trav閟 de m醩 de una entidad en la Uni髇 y tengan un valor total de activos en la Uni髇 igual o superior a 40 000 millones de euros el 27 de junio de 2019 tendr醤 una empresa matriz intermedia de la UE o, si se aplica el apartado 2, dos empresas matrices intermedias de la UE a m醩 tardar el 30 de diciembre de 2023.

9. A m醩 tardar el 30 de diciembre de 2026, la Comisi髇, previa consulta con la ABE, revisar� los requisitos impuestos a las entidades por el presente art韈ulo y presentar� un informe al Parlamento Europeo y al Consejo. Dicho informe examinar� como m韓imo:

• a) si los requisitos establecidos en el presente art韈ulo son practicables, necesarios y proporcionados y si otras medidas ser韆n m醩 apropiadas;
• b) si los requisitos que impone a las entidades el presente art韈ulo deben revisarse para reflejar las mejores pr醕ticas internacionales.

10. A m醩 tardar el 28 de junio de 2021, la ABE presentar� al Parlamento Europeo, al Consejo y a la Comisi髇 un informe sobre el trato de las sucursales de terceros pa韘es de conformidad con la legislaci髇 nacional de los Estados miembros. Dicho informe examinar� como m韓imo:

• a) si las pr醕ticas de supervisi髇 contempladas en la legislaci髇 nacional para las sucursales de terceros pa韘es var韆n entre los Estados miembros, y en qu� medida;
• b) si un trato diferente de las sucursales de terceros pa韘es en la legislaci髇 nacional podr韆 conducir a un arbitraje regulatorio;
• c) si ser韆 necesario y apropiado armonizar en mayor medida los reg韒enes nacionales para las sucursales de terceros pa韘es, especialmente en lo que se refiere a las sucursales de terceros pa韘es importantes.

La Comisi髇 presentar�, si procede, una propuesta legislativa al Parlamento Europeo y al Consejo basada en las recomendaciones formuladas por la ABE.

LE0000646565_20210227Art韈ulo 21爐er introducido por el apartado 9) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio; correcci髇 de errores 獶.O.U.E.L.� 3 julio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 22 Notificaci髇 y evaluaci髇 de las adquisiciones propuestas

1. Los Estados miembros dispondr醤 que toda persona f韘ica o jur韉ica (denominada 玜dquirente propuesto�) que por s� sola o en concertaci髇 con otras haya decidido adquirir, directa o indirectamente, una participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito o incrementar, directa o indirectamente, tal participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito, de tal manera que la proporci髇 de derechos de voto o de capital pose韉a sea igual o superior al 20 %, 30 % o 50 %, o que la entidad de cr閐ito pase a ser su filial (denominada 玜dquisici髇 propuesta�), lo notifique primero por escrito a las autoridades competentes de la entidad de cr閐ito en la que se proponga adquirir o incrementar una participaci髇 cualificada, indicando la cuant韆 de la participaci髇 prevista y la informaci髇 relevante especificada de conformidad con el art韈ulo 23, apartado 4. Los Estados miembros no estar醤 obligados a aplicar el umbral del 30 % cuando, de conformidad con el art韈ulo 9, apartado 3, letra a), de la Directiva 2004/109/CE, apliquen un umbral de un tercio.

2. Las autoridades competentes acusar醤 recibo por escrito de la notificaci髇 en virtud del apartado 1 o de la informaci髇 a que se refiere el apartado 3 al adquirente propuesto, a la mayor brevedad y, en cualquier caso, en el plazo m醲imo de dos d韆s h醔iles a contar desde la fecha de recepci髇.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo primero del n鷐ero 2 del art韈ulo 22 redactado por el apartado 10) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

Las autoridades competentes dispondr醤 de un plazo m醲imo de 60 d韆s h醔iles a contar desde la fecha del acuse de recibo por escrito de la notificaci髇 y de todos los documentos que el Estado miembro exija que se adjunten a la notificaci髇 sobre la base de la lista indicada en el art韈ulo 23, apartado 4 (denominado 玴lazo de evaluaci髇�) para llevar a cabo la evaluaci髇 a que se refiere el art韈ulo 23, apartado 1 (denominada 玡valuaci髇�).

Las autoridades competentes informar醤 al adquirente propuesto de la fecha en que expira el plazo de evaluaci髇 cuando efect鷈n el acuse de recibo.

3. Si lo consideran necesario, las autoridades competentes podr醤 solicitar durante el plazo de evaluaci髇, aunque no despu閟 del quincuag閟imo d韆 h醔il del mismo, la informaci髇 adicional que se precise para completar la evaluaci髇. Esta solicitud de informaci髇 se har� por escrito y en ella se especificar� la informaci髇 adicional necesaria.

El plazo de evaluaci髇 quedar� suspendido durante el per韔do comprendido entre la fecha en que las autoridades competentes soliciten informaci髇 y la fecha de recepci髇 de una respuesta del adquirente propuesto. La suspensi髇 tendr� una duraci髇 m醲ima de veinte d韆s h醔iles. Las autoridades competentes podr醤 efectuar seg鷑 su criterio otras solicitudes con objeto de que se complete o aclare la informaci髇, si bien ninguna de estas solicitudes podr� dar lugar a una suspensi髇 del plazo de evaluaci髇.

4. Las autoridades competentes podr醤 prolongar la suspensi髇 mencionada en el apartado 3, p醨rafo segundo, hasta treinta d韆s h醔iles si el adquirente propuesto est� situado o regulado en un pa韘 tercero o es una persona f韘ica o jur韉ica no sujeta a supervisi髇 en virtud de la presente Directiva o las Directivas 2009/65/CE, 2009/138/CE o 2004/39/CE.

5. Si las autoridades competentes decidieran plantear objeciones a la adquisici髇 propuesta, informar醤 de ello al adquirente propuesto, por escrito y motivando su decisi髇, en el plazo de dos d韆s h醔iles una vez finalizada la evaluaci髇, sin que, en ning鷑 caso, pueda sobrepasarse el plazo de evaluaci髇. Con arreglo al Derecho interno y a petici髇 del adquirente propuesto, podr� hacerse p鷅lica una declaraci髇 adecuada de los motivos que justifican la decisi髇. Lo anterior no impedir� a los Estados miembros autorizar a la autoridad competente a publicar esta informaci髇 sin que medie la petici髇 del adquirente propuesto.

6. Si las autoridades competentes no se oponen por escrito a la adquisici髇 propuesta dentro del plazo de evaluaci髇, tal adquisici髇 se considerar� autorizada.

7. Las autoridades competentes podr醤 establecer un plazo m醲imo para la conclusi髇 de la adquisici髇 propuesta y prolongarlo cuando proceda.

8. Los Estados miembros no podr醤 imponer condiciones de notificaci髇 a las autoridades competentes, o de aprobaci髇 por estas, de las adquisiciones directas o indirectas de derechos de voto o capital que sean m醩 rigurosas que las establecidas en la presente Directiva.

9. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 para establecer formularios, plantillas y procedimientos comunes a efectos del proceso de consultas entre las autoridades competentes pertinentes a que se refiere el art韈ulo 24.

La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a m醩 tardar el 31 de diciembre de 2015.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2017/461 de la Comisi髇, de 16 de marzo de 2017, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en lo que respecta a los formularios, plantillas y procedimientos comunes para el proceso de consulta entre las autoridades competentes pertinentes en relaci髇 con las adquisiciones propuestas de participaciones cualificadas en entidades de cr閐ito, de conformidad con el art韈ulo 24 de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 17 marzo).LE0000593433_20170406

Art韈ulo 23 Criterios de evaluaci髇

1. Al examinar la notificaci髇 contemplada en el art韈ulo 22, apartado 1, y la informaci髇 mencionada en el art韈ulo 22, apartado 3, las autoridades competentes, con objeto de garantizar una gesti髇 s髄ida y prudente de la entidad de cr閐ito en la que se propone la adquisici髇, y atendiendo a la influencia probable del adquirente propuesto sobre dicha entidad de cr閐ito, evaluar醤 la idoneidad del adquirente propuesto y la solidez financiera de la adquisici髇 propuesta de conformidad con los siguientes criterios:

• a) la reputaci髇 del adquirente propuesto;
• b) la reputaci髇, conocimientos, capacidades y experiencia, con arreglo a lo indicado en el art韈ulo 91, apartado 1, de todo miembro del 髍gano de direcci髇 que vaya a dirigir la actividad de la entidad de cr閐ito como consecuencia de la adquisici髇 propuesta;
  LE0000646565_20210227Letra b) del n鷐ero 1 del art韈ulo 23 redactada爌or el apartado 10) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• c) la solvencia financiera del adquirente propuesto, en especial en relaci髇 con el tipo de actividad que se ejerza o se prevea ejercer en la entidad de cr閐ito en la que se propone la adquisici髇;
• d) la capacidad de la entidad de cr閐ito de cumplir de forma duradera los requisitos prudenciales que se deriven de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013, y, en su caso, de otra normativa de la Uni髇, sobre todo de las Directivas 2002/87/CE y 2009/110/CE, incluyendo si el grupo del que pasar� a formar parte cuenta con una estructura que permita ejercer una supervisi髇 eficaz, proceder a un intercambio efectivo de informaci髇 entre las autoridades competentes y determinar el reparto de responsabilidades entre las autoridades competentes;
• e) la existencia de indicios razonables que permitan suponer que, en relaci髇 con la adquisici髇 propuesta, se est醤 efectuando o intentado efectuar o se han efectuado operaciones de blanqueo de dinero o financiaci髇 del terrorismo, en el sentido del art韈ulo 1 de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevenci髇 de la utilizaci髇 del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiaci髇 del terrorismo (24) , o que la adquisici髇 propuesta podr韆 aumentar el riesgo de que se efect鷈n tales operaciones.
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra e) del n鷐ero 1 del art韈ulo 23 redactada por el apartado 11.a) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

2. Las autoridades competentes solo podr醤 oponerse a la adquisici髇 propuesta cuando haya motivos razonables para ello sobre la base de los criterios establecidos en el apartado 1 o si la informaci髇 aportada por el adquirente propuesto est� incompleta.

3. Los Estados miembros no impondr醤 condiciones previas en cuanto al nivel de participaci髇 que deba adquirirse, ni permitir醤 a sus autoridades competentes examinar la adquisici髇 prevista a la luz de las necesidades econ髆icas del mercado.

4. Los Estados miembros publicar醤 una lista en la que se indique la informaci髇 que ser� necesaria para realizar la evaluaci髇 y que deber� facilitarse a las autoridades competentes en el momento de la notificaci髇 a que se refiere el art韈ulo 22, apartado 1. La informaci髇 exigida deber� ser proporcionada y adaptada a la naturaleza del adquirente propuesto y de la adquisici髇 propuesta. Los Estados miembros solo exigir醤 informaci髇 que resulte pertinente a efectos de la evaluaci髇 prudencial.

5. No obstante lo dispuesto en el art韈ulo 22, apartados 2, 3 y 4, cuando la autoridad competente reciba notificaci髇 de varias propuestas de adquisici髇 o incremento de participaciones cualificadas en una misma entidad de cr閐ito, tratar� a todos los adquirentes propuestos de forma no discriminatoria.

Art韈ulo 24 Cooperaci髇 entre las autoridades competentes

1. Las autoridades competentes se consultar醤 mutua y pormenorizadamente a la hora de realizar la evaluaci髇, si el adquirente propuesto es alguno de los siguientes:

• a) una entidad de cr閐ito, empresa de seguros, empresa de reaseguros, empresa de inversi髇 o sociedad de gesti髇, seg鷑 se define esta 鷏tima en el art韈ulo 2, apartado 1, letra b), de la Directiva 2009/65/CE (en lo sucesivo denominada 玸ociedad de gesti髇 de OICVM�), autorizada en otro Estado miembro o en un sector diferente de aquel en el que se propone la adquisici髇;
• b) la sociedad matriz de una entidad de cr閐ito, empresa de seguros, empresa de reaseguros, empresa de inversi髇 o sociedad de gesti髇 de OICVM autorizada en otro Estado miembro o en un sector diferente de aquel en el que se propone la adquisici髇;
• c) una persona f韘ica o jur韉ica que ejerza el control de una entidad de cr閐ito, empresa de seguros, empresa de reaseguros, empresa de inversi髇 o sociedad de gesti髇 de OICVM autorizada en otro Estado miembro o en un sector diferente de aquel en el que se propone la adquisici髇.

2. Las autoridades competentes se facilitar醤 rec韕rocamente, sin retrasos injustificados, toda la informaci髇 que resulte esencial o pertinente para la evaluaci髇. A este respecto, las autoridades competentes se comunicar醤, previa solicitud, toda informaci髇 pertinente y, a iniciativa propia, toda informaci髇 esencial. Toda decisi髇 adoptada por la autoridad competente que haya autorizado a la entidad de cr閐ito en la que se propone la adquisici髇 mencionar� las posibles observaciones o reservas expresadas por la autoridad competente responsable del adquirente propuesto.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2017/461 de la Comisi髇, de 16 de marzo de 2017, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en lo que respecta a los formularios, plantillas y procedimientos comunes para el proceso de consulta entre las autoridades competentes pertinentes en relaci髇 con las adquisiciones propuestas de participaciones cualificadas en entidades de cr閐ito, de conformidad con el art韈ulo 24 de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 17 marzo).LE0000593433_20170406

Art韈ulo 25 Notificaci髇 en caso de cesi髇

Los Estados miembros establecer醤 que toda persona f韘ica o jur韉ica que haya decidido deshacerse, directa o indirectamente, de una participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito, lo notifique primero por escrito a las autoridades competentes, indicando la cuant韆 de participaci髇 de que se trate. Dicha persona deber� tambi閚 notificar a las autoridades competentes si ha decidido reducir su participaci髇 cualificada de tal manera que la proporci髇 de derechos de voto o de capital pose韉a por la misma sea inferior al 20 %, 30 % o 50 %, o que la entidad de cr閐ito deje de ser su filial. Los Estados miembros no estar醤 obligados a aplicar el umbral del 30 % cuando, de conformidad con el art韈ulo 9, apartado 3, letra a), de la Directiva 2004/109/CE, apliquen un umbral de un tercio.

Art韈ulo 26 Obligaciones de informaci髇 y sanciones

1. Las entidades de cr閐ito comunicar醤 a las autoridades competentes, en cuanto tengan conocimiento de ello, toda adquisici髇 o cesi髇 de participaciones en su capital cuyo resultado sea que se supere o deje de alcanzarse alguno de los umbrales contemplados en el art韈ulo 22, apartado 1, y en el art韈ulo 25.

Las entidades de cr閐ito que coticen en un mercado regulado comunicar醤 a las autoridades competentes, al menos una vez al a駉, la identidad de los accionistas y socios que posean participaciones cualificadas, as� como la cuant韆 de dichas participaciones, tal como resulte, en particular, de los datos obtenidos en la junta general anual de accionistas y socios, o de la informaci髇 recibida en virtud de la obligaci髇 a que est醤 sujetas las sociedades que coticen en un mercado regulado.

2. Los Estados miembros dispondr醤 que, en caso de que la influencia ejercida por las personas contempladas en el art韈ulo 22, apartado 1, pueda ir en detrimento de una gesti髇 prudente y s髄ida de la entidad, las autoridades competentes tomen las medidas apropiadas para poner fin a dicha situaci髇. Esas medidas podr醤 comprender requerimientos, sanciones contra miembros del 髍gano de direcci髇 y directivos, sin perjuicio de lo dispuesto en los art韈ulos 65 a 72, o la suspensi髇 del ejercicio del derecho de voto vinculado a las acciones o participaciones pose韉as por los accionistas o socios de la entidad de cr閐ito en cuesti髇.

Se aplicar醤 medidas similares a las personas f韘icas o jur韉icas que incumplan la obligaci髇 de facilitar informaci髇 previa contemplada en el art韈ulo 22, apartado 1, sin perjuicio de lo dispuesto en los art韈ulos 65 a 72.

En el caso de que se adquiera una participaci髇 a pesar de la oposici髇 de las autoridades competentes, los Estados miembros, con independencia de cualquier otra sanci髇 que pueda imponerse, dispondr醤, bien la suspensi髇 del ejercicio de los correspondientes derechos de voto, bien la nulidad de los votos emitidos o la posibilidad de anularlos.

Art韈ulo 27 Criterios de definici髇 de las participaciones cualificadas

Para determinar si se cumplen los criterios para que una participaci髇 se considere cualificada en el sentido de los art韈ulos 22, 25 y 26, se tomar醤 en consideraci髇 los derechos de voto a que se refieren los art韈ulos 9, 10 y 11 de la Directiva 2004/109/CE, as� como las condiciones relativas a su agregaci髇 establecidas en el art韈ulo 12, apartados 4 y 5, de dicha Directiva.

Al determinar si se cumplen los criterios a que se refiere el art韈ulo 26 para que una participaci髇 se considere cualificada, los Estados miembros no tendr醤 en cuenta los derechos de voto o las acciones que las entidades puedan poseer por haber proporcionado el aseguramiento de instrumentos financieros o la colocaci髇 de instrumentos financieros sobre la base de un compromiso firme a que se refiere el anexo I, secci髇 A, punto 6, de la Directiva 2004/39/CE, siempre que dichos derechos no se ejerzan o utilicen para intervenir en la administraci髇 del emisor, y se cedan en el plazo de un a駉 desde su adquisici髇.

Art韈ulo 28 Capital inicial de las empresas de inversi髇

...

Art韈ulo 29 Capital inicial de determinados tipos de empresas de inversi髇

...

Art韈ulo 30 Capital inicial de las empresas locales

...

Art韈ulo 31 Cobertura de empresas no autorizadas a tener en dep髎ito dinero o valores de clientes

...

Art韈ulo 32 Disposiciones sobre derechos adquiridos

...

Art韈ulo 33 Entidades de cr閐ito

Los Estados miembros dispondr醤 que las actividades enumeradas en el anexo I puedan ser ejercidas en su territorio, de conformidad con el art韈ulo 35, el art韈ulo 36, apartados 1, 2 y 3, el art韈ulo 39, apartados 1 y 2, y los art韈ulos 40 a 46, tanto mediante el establecimiento de una sucursal como mediante la prestaci髇 de servicios, por cualquier entidad de cr閐ito autorizada y supervisada por las autoridades competentes de otro Estado miembro, siempre que la autorizaci髇 ampare dichas actividades.

Art韈ulo 34 Entidades financieras

1. Los Estados miembros dispondr醤 que las actividades enumeradas en el anexo puedan ser ejercidas en su territorio, de conformidad con el art韈ulo 35, el art韈ulo 36, apartados 1, 2 y 3, el art韈ulo 39, apartados 1 y 2, y los art韈ulos 40 a 46, tanto mediante el establecimiento de una sucursal como mediante la prestaci髇 de servicios, por cualquier entidad financiera de otro Estado miembro, ya sea filial de una entidad de cr閐ito o filial com鷑 de varias entidades de cr閐ito, cuyos estatutos permitan el ejercicio de tales actividades y que cumpla todas las condiciones siguientes:

• a) que la empresa o empresas matrices est閚 autorizadas como entidades de cr閐ito en el Estado miembro a cuyo Derecho est� sujeta la entidad financiera;
• b) que las actividades de que se trate se ejerzan efectivamente en el territorio del mismo Estado miembro;
• c) que la empresa o empresas matrices posean como m韓imo el 90 % de los derechos de voto vinculados a la posesi髇 de participaciones o acciones de la entidad financiera;
• d) que la empresa o empresas matrices hayan demostrado, a satisfacci髇 de las autoridades competentes, que efect鷄n una gesti髇 prudente de la entidad financiera y se hayan declarado, con el consentimiento de las autoridades competentes del Estado miembro de origen, solidariamente garantes de los compromisos asumidos por la entidad financiera;
• e) que la entidad financiera est� incluida de forma efectiva, en especial para las actividades referidas, en la supervisi髇 consolidada a la que est� sometida su empresa matriz o cada una de sus empresas matrices, de conformidad con el t韙ulo VII, cap韙ulo 3, de la presente Directiva, y con la parte primera, t韙ulo II, cap韙ulo 2, del Reglamento (UE) n� 575/2013, en particular a efectos de los requisitos de fondos propios establecidos en el art韈ulo 92 de dicho Reglamento, para el control de grandes exposiciones previsto en la parte cuarta de dicho Reglamento y a efectos de la limitaci髇 de las participaciones prevista en los art韈ulos 89 y 90 del mismo Reglamento.

Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comprobar醤 el cumplimiento de los requisitos establecidos en el p醨rafo primero, y proporcionar醤 a la entidad financiera una certificaci髇 de cumplimiento, que deber� adjuntarse a las notificaciones se馻ladas en los art韈ulos 35 y 39.

2. Si la entidad financiera contemplada en el apartado 1, p醨rafo primero, deja de cumplir alguno de los requisitos fijados, las autoridades competentes del Estado miembro de origen informar醤 de ello a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, y las actividades llevadas a cabo por dicha entidad financiera en el Estado miembro de acogida quedar醤 sometidas a la normativa de este 鷏timo.

3. Los apartados 1 y 2 se aplicar醤 mutatis mutandis a las filiales de las entidades financieras contempladas en el apartado 1, p醨rafo primero.

Art韈ulo 35 Requisito de notificaci髇 e interacci髇 entre las autoridades competentes

1. Cualquier entidad de cr閐ito que se proponga establecer una sucursal en el territorio de otro Estado miembro lo notificar� a las autoridades competentes de su Estado miembro de origen.

2. Los Estados miembros exigir醤 que la entidad de cr閐ito que se proponga establecer una sucursal en otro Estado miembro presente, junto con la notificaci髇 mencionada en el apartado 1, todas las informaciones siguientes:

• a) el Estado miembro en cuyo territorio se propone establecer una sucursal;
• b) un programa de actividades en el que se indique, en particular, el tipo de las operaciones previstas y la estructura de la organizaci髇 de la sucursal;
• c) la direcci髇 en el Estado miembro de acogida en la que puedan serle requeridos documentos;
• d) el nombre de los directivos que ser醤 responsables de la gesti髇 de la sucursal.

3. Salvo que, visto el proyecto en cuesti髇, la autoridad competente del Estado miembro de origen tenga razones para dudar de la idoneidad de la estructura administrativa o de la situaci髇 financiera de la entidad de cr閐ito, dicha autoridad comunicar� las informaciones contempladas en el apartado 2, en un plazo de tres meses a partir de la recepci髇 de todas las informaciones, a la autoridad competente del Estado miembro de acogida, e informar� de ello a la entidad de cr閐ito de que se trate.

Asimismo, las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 el importe y la composici髇 de los fondos propios de la entidad de cr閐ito y la suma de los requisitos de fondos propios exigidos a la entidad con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 92 del Reglamento (UE) n� 575/2013.

No obstante lo dispuesto en el p醨rafo segundo, en el caso contemplado en el art韈ulo 34, las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 el importe y la composici髇 de los fondos propios de la entidad financiera y el importe total de la exposici髇 al riesgo, calculado de conformidad con el art韈ulo 92, apartados 3 y 4 del Reglamento (UE) n� 575/2013, de la entidad de cr閐ito que sea su empresa matriz.

4. Cuando las autoridades competentes del Estado miembro de origen se nieguen a transmitir las informaciones contempladas en el apartado 2 a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, comunicar醤 las razones de la denegaci髇 a la entidad de cr閐ito correspondiente en los tres meses siguientes a la recepci髇 de todas las informaciones.

Esta denegaci髇 o la ausencia de resoluci髇 podr醤 ser objeto de un recurso jurisdiccional en el Estado miembro de origen.

5. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar la informaci髇 que se ha de notificar de conformidad con el presente art韈ulo.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento Delegado (UE) n� 1151/2014 de la Comisi髇, de 4 de junio de 2014, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a la normas t閏nicas de regulaci髇 relativas a la informaci髇 que se ha de notificar a la hora de ejercer el derecho de establecimiento y la libre prestaci髇 de servicios (獶.O.U.E.L.� 30 octubre).LE0000538645_20220306

6. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a fin de establecer modelos de formularios, plantillas y procedimientos para la notificaci髇 de la informaci髇.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) n� 926/2014 de la Comisi髇, de 27 de agosto de 2014, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 con respecto a los modelos de formularios, plantillas y procedimientos para las notificaciones relativas al ejercicio del derecho de establecimiento y de la libre prestaci髇 de servicios con arreglo a la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 28 agosto).LE0000535422_20220306

7. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 5 y 6 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Art韈ulo 36 Inicio de las actividades

1. Antes de que la sucursal de una entidad de cr閐ito comience a ejercer sus actividades, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida dispondr醤 de dos meses a partir de la recepci髇 de la informaci髇 contemplada en el art韈ulo 35 para organizar la supervisi髇 de la entidad de cr閐ito de conformidad con el cap韙ulo 4 y para indicar, en su caso, en qu� condiciones, por razones de inter閟 general, deber醤 ejercerse dichas actividades en el Estado miembro de acogida.

2. Desde la recepci髇 de una comunicaci髇 de las autoridades competentes del Estado miembro de acogida o, en caso de silencio por parte de estas, a partir del vencimiento del plazo previsto en el apartado 1, la sucursal podr� establecerse e iniciar sus actividades.

3. En caso de modificaci髇 del contenido de alguna de las informaciones notificadas de conformidad con el art韈ulo 35, apartado 2, letras b), c) o d), la entidad de cr閐ito notificar� por escrito dicha modificaci髇 a las autoridades competentes del Estado miembro de origen y del Estado miembro de acogida, al menos un mes antes de efectuar el cambio, a fin de que las autoridades competentes del Estado miembro de origen puedan adoptar una decisi髇 tras efectuarse una notificaci髇 en virtud del art韈ulo 35 y las autoridades competentes del Estado miembro de acogida puedan adoptar una decisi髇 estableciendo las condiciones de dicha modificaci髇 con arreglo al apartado 1 del presente art韈ulo.

4. Se considerar� que las sucursales que hayan comenzado su actividad, con arreglo a las disposiciones en vigor del Estado miembro de acogida, antes del 1 de enero de 1993, han cumplido los procedimientos previstos en el art韈ulo 35 y en los apartados 1 y 2 del presente art韈ulo. A partir del 1 de enero de 1993, se regir醤 por lo dispuesto en el apartado 3 del presente art韈ulo y en los art韈ulos 33 y 52, as� como en el cap韙ulo 4.

5. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar la informaci髇 que se ha de notificar de conformidad con el presente art韈ulo.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento Delegado (UE) n� 1151/2014 de la Comisi髇, de 4 de junio de 2014, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a la normas t閏nicas de regulaci髇 relativas a la informaci髇 que se ha de notificar a la hora de ejercer el derecho de establecimiento y la libre prestaci髇 de servicios (獶.O.U.E.L.� 30 octubre).LE0000538645_20220306

6. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a fin de establecer modelos de formularios, plantillas y procedimientos para la notificaci髇 de la informaci髇.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) n� 926/2014 de la Comisi髇, de 27 de agosto de 2014, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 con respecto a los modelos de formularios, plantillas y procedimientos para las notificaciones relativas al ejercicio del derecho de establecimiento y de la libre prestaci髇 de servicios con arreglo a la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 28 agosto).LE0000535422_20220306

7. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 5 y 6 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Art韈ulo 37 Informaci髇 sobre denegaciones

Los Estados miembros comunicar醤 a la Comisi髇 y a la ABE el n鷐ero y la naturaleza de los casos en los que haya habido denegaciones al amparo del art韈ulo 35 y del art韈ulo 36, apartado 3.

Art韈ulo 38 Agregaci髇 de sucursales

Todos los centros de actividad establecidos en el mismo Estado miembro por una misma entidad de cr閐ito que tenga su administraci髇 central en otro Estado miembro se considerar醤 una 鷑ica sucursal.

Art韈ulo 39 Procedimiento de notificaci髇

1. Toda entidad de cr閐ito que desee ejercer, por primera vez, sus actividades en el territorio de otro Estado miembro en el marco de la libre prestaci髇 de servicios notificar� a las autoridades competentes del Estado miembro de origen qu� actividades, de las comprendidas en la lista del anexo I, se propone llevar a cabo.

2. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen transmitir醤 a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida la notificaci髇 contemplada en el apartado 1, en el plazo de un mes a partir de la recepci髇 de la misma.

3. El presente art韈ulo no afectar� a los derechos adquiridos por las entidades de cr閐ito que operasen por la v韆 de la prestaci髇 de servicios antes del 1 de enero de 1993.

4. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar la informaci髇 que se ha de notificar de conformidad con el presente art韈ulo.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero, de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento Delegado (UE) n� 1151/2014 de la Comisi髇, de 4 de junio de 2014, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a la normas t閏nicas de regulaci髇 relativas a la informaci髇 que se ha de notificar a la hora de ejercer el derecho de establecimiento y la libre prestaci髇 de servicios (獶.O.U.E.L.� 30 octubre).LE0000538645_20220306

5. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a fin de establecer modelos de formularios, plantillas y procedimientos para la notificaci髇 de la informaci髇.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) n� 926/2014 de la Comisi髇, de 27 de agosto de 2014, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 con respecto a los modelos de formularios, plantillas y procedimientos para las notificaciones relativas al ejercicio del derecho de establecimiento y de la libre prestaci髇 de servicios con arreglo a la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 28 agosto).LE0000535422_20220306

6. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 4 y 5 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Art韈ulo 40 Requisitos de informaci髇

Las autoridades competentes de los Estados miembros de acogida podr醤 exigir que toda entidad de cr閐ito que tenga una sucursal en su territorio les dirija un informe peri骴ico sobre las actividades efectuadas en 閘.

Estos informes se exigir醤 鷑icamente con fines de informaci髇 o estad韘ticos, para la aplicaci髇 del art韈ulo 51, apartado 1, o con fines de supervisi髇 de conformidad con el presente cap韙ulo. Estar醤 sujetos a requisitos en materia de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los que se mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1.

Las autoridades competentes de los Estados miembros de acogida podr醤, en particular, exigir informaci髇 a las entidades de cr閐ito a que se refiere el p醨rafo primero, a fin de poder evaluar si una sucursal es significativa de conformidad con el art韈ulo 51, apartado 1.

Art韈ulo 41 Medidas adoptadas por las autoridades competentes del Estado miembro de origen en relaci髇 con actividades efectuadas en el Estado miembro de acogida

1. Si las autoridades competentes del Estado miembro de acogida comprueban, sobre la base de la informaci髇 recibida de las autoridades competentes del Estado miembro de origen en virtud del art韈ulo 50, que una entidad de cr閐ito que tenga una sucursal u opere en prestaci髇 de servicios en su territorio se encuentra en una de las siguientes situaciones en relaci髇 con las actividades efectuadas en ese Estado miembro de acogida, informar醤 de ello a las autoridades competentes del Estado miembro de origen:

• a) la entidad de cr閐ito no cumple las disposiciones nacionales de transposici髇 o el Reglamento (UE) n� 575/2013;
• b) existe un riesgo significativo de que la entidad de cr閐ito no cumpla las disposiciones nacionales de transposici髇 o el Reglamento (UE) n� 575/2013.

Las autoridades competentes del Estado miembro de origen tomar醤, sin dilaci髇 alguna, todas las medidas apropiadas para que la entidad de cr閐ito de que se trate ponga fin al incumplimiento o tome medidas para evitar el riesgo de incumplimiento. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 sin dilaci髇 dichas medidas a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida.

2. Cuando las autoridades competentes del Estado miembro de acogida consideren que las autoridades competentes del Estado miembro de origen no han cumplido o no tienen intenci髇 de cumplir las obligaciones que les incumben en virtud del p醨rafo segundo del apartado 1, podr醤 recurrir a la ABE y solicitar su asistencia, de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n� 1093/2010. Cuando la ABE act鷈 de conformidad con el mencionado art韈ulo, adoptar� una decisi髇 con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 19, apartado 3, del mencionado Reglamento en un plazo de 24 horas. La ABE podr� tambi閚 ayudar a las autoridades competentes a alcanzar un acuerdo tambi閚 por propia iniciativa de conformidad con el art韈ulo 19, apartado 1, p醨rafo segundo, de dicho Reglamento.

Art韈ulo 42 Motivaci髇 y comunicaci髇

Cualquier medida adoptada en virtud del art韈ulo 41, apartado 1, o de los art韈ulos 43 o 44, que implique sanciones o restricciones al ejercicio de la libre prestaci髇 de servicios o a la libertad de establecimiento deber� ser debidamente motivada y comunicada a la entidad de cr閐ito afectada.

Art韈ulo 43 Medidas cautelares

1. Antes de seguir el procedimiento establecido en el art韈ulo 41, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, en situaciones de urgencia, y a la espera de las medidas de las autoridades competentes del Estado miembro de origen o de las medidas de saneamiento a que se refiere el art韈ulo 3 de la Directiva 2001/24/CE, podr醤 tomar las medidas cautelares necesarias para ofrecer una protecci髇 contra toda inestabilidad financiera que pudiera amenazar gravemente los intereses colectivos de depositantes, inversores y clientes en el Estado miembro de acogida.

2. Las medidas cautelares adoptadas en virtud del apartado 1 deber醤 ser proporcionadas a su objetivo, que es proteger los intereses colectivos de los depositantes, inversores y clientes del Estado miembro de acogida contra toda inestabilidad financiera que pudiera amenazar gravemente dichos intereses colectivos. Las medidas cautelares podr醤 incluir una suspensi髇 de pagos. No deber醤 dar preferencia a los acreedores de la entidad de cr閐ito del Estado miembro de acogida sobre los acreedores de otros Estados miembros.

3. Las medidas cautelares adoptadas en virtud del apartado 1 quedar醤 sin efecto cuando las autoridades administrativas o judiciales del Estado miembro de origen adopten medidas de saneamiento a tenor del art韈ulo 3 de la Directiva 2001/24/CE.

4. Las autoridades competentes del Estado miembro de acogida pondr醤 fin a las medidas cautelares cuando consideren que estas han quedado obsoletas con arreglo al art韈ulo 41, a menos que queden sin efecto de conformidad con el apartado 3 del presente art韈ulo.

5. La Comisi髇, la ABE y las autoridades competentes de los dem醩 Estados miembros afectados deber醤 ser informadas de las medidas cautelares adoptadas en virtud del apartado 1 en el m醩 breve plazo posible.

Cuando las autoridades competentes del Estado miembro de origen o de cualquier otro Estado miembro afectado planteen objeciones a las medidas adoptadas por las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, podr醤 recurrir a la ABE y solicitar su asistencia, de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n� 1093/2010. Cuando act鷈 de conformidad con el mencionado art韈ulo, la ABE adoptar� una decisi髇 en virtud del art韈ulo 19, apartado 3, del Reglamento mencionado en un plazo de 24 horas. La ABE podr� asimismo ayudar a las autoridades competentes a alcanzar un acuerdo tambi閚 por propia iniciativa con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 19, apartado 1, p醨rafo segundo, de dicho Reglamento.

Art韈ulo 44 Facultades de los Estados miembros de acogida

No obstante lo dispuesto en los art韈ulos 40 y 41, los Estados miembros de acogida podr醤 ejercer las facultades que les confiere la presente Directiva para adoptar medidas adecuadas a fin de prevenir o castigar las infracciones cometidas en su territorio a las disposiciones que hayan adoptado de conformidad con la presente Directiva, o por razones de inter閟 general. Ello incluir� la posibilidad de impedir que las entidades de cr閐ito infractoras inicien nuevas operaciones en su territorio.

Art韈ulo 45 Medidas en caso de revocaci髇 de una autorizaci髇

En caso de revocaci髇 de la autorizaci髇, las autoridades competentes del Estado miembro de origen informar醤 de ello sin dilaci髇 a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida. Estas 鷏timas tomar醤 las medidas adecuadas para impedir que la entidad de cr閐ito afectada inicie nuevas operaciones en su territorio y para salvaguardar los intereses de los depositantes.

Art韈ulo 46 Publicidad

Ninguna disposici髇 del presente cap韙ulo impedir� que las entidades de cr閐ito cuya administraci髇 central se sit鷈 en otro Estado miembro hagan publicidad de sus servicios por todos los medios de comunicaci髇 disponibles en el Estado miembro de acogida, siempre que cumplan las normas aplicables, en su caso, a la forma y al contenido de dicha publicidad adoptadas por motivos de inter閟 general.

Art韈ulo 47 Notificaci髇 en relaci髇 con sucursales de terceros pa韘es y condiciones de acceso aplicables a las entidades de cr閐ito a las que pertenecen esas sucursales

1. Para el acceso a la actividad o para su ejercicio, los Estados miembros no aplicar醤 a las sucursales de las entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en un pa韘 tercero, disposiciones que conduzcan a un trato m醩 favorable que el que se dispense a las sucursales de entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en la Uni髇.

1 bis. Cada Estado miembro exigir� que las sucursales de entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en un tercer pa韘 notifiquen a las autoridades competentes la siguiente informaci髇 al menos una vez al a駉:

• a) el total de los activos correspondientes a las actividades de la sucursal autorizada en el Estado miembro de que se trate;
• b) los activos l韖uidos a disposici髇 de la sucursal, en particular los activos l韖uidos disponibles en monedas de Estados miembros;
• c) los fondos propios que est閚 a disposici髇 de la sucursal;
• d) los mecanismos de protecci髇 de los dep髎itos a disposici髇 de los depositantes de la sucursal;
• e) los mecanismos de gesti髇 de riesgos;
• f) los sistemas de gobierno corporativo, incluidos los titulares de las funciones clave de las actividades de la sucursal;
• g) los planes de recuperaci髇 en los que est� incluida la sucursal; y
• h) cualquier otra informaci髇 que la autoridad competente estime necesaria para permitir una supervisi髇 exhaustiva de las actividades de la sucursal.

LE0000646565_20210227N鷐ero 1 bis del art韈ulo 47 introducido por el apartado 11.a) de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. Las autoridades competentes notificar醤 a la ABE lo siguiente:

• a) todas las autorizaciones de sucursales concedidas a entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en un tercer pa韘 y todos los cambios posteriores de dichas autorizaciones;
• b) el total de los activos y pasivos de las sucursales autorizadas de entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en un tercer pa韘, seg鷑 se comuniquen peri骴icamente;
• c) el nombre del grupo de un tercer pa韘 al que pertenezca la sucursal autorizada.

La ABE publicar� en su sitio web la lista de todas las sucursales de terceros pa韘es autorizadas a operar en la Uni髇, con indicaci髇 del Estado miembro en el que est醤 autorizadas a operar.

LE0000646565_20210227N鷐ero�2 del art韈ulo 47爎edactado por el apartado 11.b) de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2 bis. Las autoridades competentes encargadas de la supervisi髇 de sucursales de entidades de cr閐ito que tengan su administraci髇 central en un tercer pa韘 y las autoridades competentes responsables de las entidades que formen parte del mismo grupo de dicho tercer pa韘 cooperar醤 estrechamente para garantizar que todas las actividades que dicho grupo de un tercer pa韘 realice en la Uni髇 sean objeto de una supervisi髇 exhaustiva, impedir que se eludan los requisitos aplicables a los grupos de un tercer pa韘 establecidos en virtud de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n.� 575/2013 y evitar todo efecto perjudicial para la estabilidad financiera de la Uni髇.

La ABE facilitar� la cooperaci髇 entre las autoridades competentes a los efectos del p醨rafo primero del presente apartado, en particular en lo que respecta a la comprobaci髇 de si se alcanza el l韒ite establecido en el art韈ulo 21 ter, apartado 4.

LE0000646565_20210227N鷐ero 2 bis del art韈ulo 47 introducido por el apartado 11.c) de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

3. La Uni髇 podr� decidir, mediante acuerdos celebrados con uno o varios pa韘es terceros, la aplicaci髇 de disposiciones que dispensen a las sucursales de una entidad de cr閐ito que tenga su administraci髇 central en un pa韘 tercero el mismo trato en el conjunto del territorio de la Uni髇.

Art韈ulo 48 Cooperaci髇 con las autoridades de supervisi髇 de terceros pa韘es respecto a la supervisi髇 en base consolidada

1. La Comisi髇 podr� presentar propuestas al Consejo, bien a petici髇 de un Estado miembro o por propia iniciativa, con vistas a negociar acuerdos con uno o varios terceros pa韘es sobre la forma de ejercer la supervisi髇 en base consolidada en las entidades siguientes:

• a) entidades cuya empresa matriz tenga su administraci髇 central en un tercer pa韘;
• b) entidades situadas en un tercer pa韘 cuya empresa matriz, ya sea una entidad, una sociedad financiera de cartera o una sociedad financiera mixta de cartera, tenga su administraci髇 central en la Uni髇.

2. Los acuerdos previstos en el apartado 1 tendr醤 por objeto, en particular, garantizar:

• a) que las autoridades competentes de los Estados miembros puedan obtener la informaci髇 necesaria para la supervisi髇, basada en su situaci髇 financiera consolidada, de las entidades, de las sociedades financieras de cartera o de las sociedades financieras mixtas de cartera que est閚 situadas en la Uni髇 y que o bien tengan como filiales entidades o entidades financieras situadas en un pa韘 tercero o bien tengan participaci髇 en ellas;
• b) que las autoridades de supervisi髇 de terceros pa韘es puedan obtener la informaci髇 necesaria para la supervisi髇 de las empresas matrices cuya administraci髇 central est� situada en su territorio y que o bien tengan como filiales entidades o entidades financieras situadas en uno o varios Estados miembros o bien tengan participaci髇 en ellas;
• c) que la ABE pueda obtener de las autoridades competentes de los Estados miembros la informaci髇 recibida de las autoridades nacionales de terceros pa韘es de conformidad con el art韈ulo 35 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

3. Sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 218 del TFUE, la Comisi髇, con la asistencia del Comit� Bancario Europeo, examinar� el resultado de las negociaciones contempladas en el apartado 1 y la situaci髇 que se derive de las mismas.

4. La ABE asistir� a la Comisi髇 a los efectos del presente art韈ulo, de conformidad con el art韈ulo 33 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

Art韈ulo 49 Competencias de las autoridades competentes de los Estados miembros de origen y de acogida

1. La supervisi髇 prudencial de una entidad, incluida la de las actividades que ejerza con arreglo a las disposiciones de los art韈ulos 33 y 34, corresponder� a las autoridades competentes del Estado miembro de origen, sin perjuicio de las disposiciones que establezcan la responsabilidad de las autoridades competentes del Estado miembro de acogida.

2. El apartado 1 no constituir� un obst醕ulo para la supervisi髇 en base consolidada.

3. Las medidas adoptadas por el Estado miembro de acogida no podr醤 establecer un trato discriminatorio o restrictivo en base a que la entidad haya sido autorizada en otro Estado miembro.

Art韈ulo 50 Colaboraci髇 en materia de supervisi髇

1. Con objeto de supervisar la actividad de las entidades que operen, en particular a trav閟 de una sucursal, en uno o varios Estados miembros distintos al de su domicilio social, las autoridades competentes de los Estados miembros implicados colaborar醤 estrechamente. Se comunicar醤 mutuamente toda la informaci髇 relativa a la direcci髇, gesti髇 y propiedad de estas entidades que pueda facilitar su supervisi髇 y el examen de las condiciones de su autorizaci髇, as� como cualquier otra informaci髇 susceptible de facilitar la supervisi髇 de dichas entidades, en particular en materia de liquidez, solvencia, garant韆 de dep髎itos, limitaci髇 de grandes riesgos, otros factores que puedan influir en el riesgo sist閙ico planteado por la entidad, organizaci髇 administrativa y contable y mecanismos de control interno.

2. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 de inmediato a las autoridades competentes de los Estados miembros de acogida cualquier informaci髇 o constataciones relacionadas con la supervisi髇 en materia de liquidez, de conformidad con la parte sexta del Reglamento (UE) n� 575/2013 y con el t韙ulo VII, cap韙ulo 3, de la presente Directiva, de las actividades realizadas por la entidad a trav閟 de las sucursales, en la medida en que dicha informaci髇 o constataciones sean pertinentes a efectos de la protecci髇 de los depositantes o inversores del Estado miembro de acogida.

3. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen informar醤 de inmediato a las autoridades competentes de todos los Estados miembros de acogida cuando se produzca o quepa razonablemente esperar que se vaya a producir una crisis de liquidez. Dicha informaci髇 contendr� igualmente los pormenores de la planificaci髇 y aplicaci髇 del plan de recuperaci髇 y de cualquier medida de supervisi髇 prudencial adoptada en ese contexto.

4. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 y explicar醤, previa solicitud, a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida la manera en que se han tenido en cuenta la informaci髇 y las constataciones transmitidas por estas 鷏timas. Cuando, tras la comunicaci髇 de la informaci髇 y las constataciones, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida sostengan que las autoridades del Estado miembro de origen no han adoptado medidas adecuadas, podr醤 adoptar, despu閟 de informar a las autoridades competentes del Estado miembro de origen y a la ABE, las medidas adecuadas para evitar nuevas infracciones, con el fin de proteger los intereses de depositantes, inversores y otras partes a quienes se presten servicios, o para proteger la estabilidad del sistema financiero.

Cuando las autoridades competentes del Estado miembro de origen est閚 en desacuerdo con las medidas que vayan a tomar las autoridades competentes d el Estado miembro de acogida, podr醤 recurrir a la ABE y solicitarle asistencia de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n� 1093/2010. Cuando la ABE act鷈 de conformidad con el art韈ulo citado, adoptar� una decisi髇 en el plazo de un mes.

5. Las autoridades competentes podr醤 someter a la ABE aquellos casos en que una solicitud de colaboraci髇, en particular para intercambiar informaci髇, se haya rechazado o no haya sido atendida en un plazo razonable. Sin perjuicio del art韈ulo 258 del Tratado, la ABE podr�, en esos casos, actuar de conformidad con los poderes que le confiere el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n� 1093/2010. La ABE tambi閚 podr� ayudar a las autoridades competentes a alcanzar un acuerdo sobre el intercambio de informaci髇 en virtud del presente art韈ulo por propia iniciativa con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 19, apartado 1, p醨rafo segundo, del mencionado Reglamento.

6. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar la informaci髇 a que se refiere el presente art韈ulo.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero, de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento Delegado (UE) n� 524/2014 de la Comisi髇, de 12 de marzo de 2014, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican la informaci髇 que las autoridades competentes de los Estados miembros de origen y de acogida deben facilitarse mutuamente (獶.O.U.E.L.� 20 mayo).LE0000529710_20140609

7. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 para establecer modelos de formularios, plantillas y procedimientos referentes a los requisitos en materia de intercambio de informaci髇 que puedan facilitar el control de las entidades.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero, de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de ejecuci髇 (UE) n� 620/2014 de la Comisi髇 de 4 de junio de 2014 por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en lo que respecta al intercambio de informaci髇 entre las autoridades competentes de los Estados miembros de origen y de acogida, de conformidad con la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 12 junio).LE0000531305_20140702

8. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 6 y 7 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Art韈ulo 51 Sucursales significativas

1. Las autoridades competentes de un Estado miembro de acogida podr醤 presentar una solicitud al supervisor en base consolidada cuando sea de aplicaci髇 el art韈ulo 112, apartado 1, o a las autoridades competentes del Estado miembro de origen, con el fin de que una sucursal de una entidad de cr閐ito se considere significativa.LE0000655211_20240109P醨rafo primero del n鷐ero 1 del art韈ulo 51 redactado por el apartado�11) del art韈ulo 62 de la燚irectiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa al acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito y a la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Esta solicitud indicar� los motivos para considerar que la sucursal es significativa, centr醤dose en particular en lo siguiente:

• a) el hecho de que la cuota de mercado de la sucursal en t閞minos de dep髎itos exceda del 2 % en el Estado miembro de acogida;
• b) la incidencia probable de la suspensi髇 o el cese de las operaciones de la entidad en la liquidez sist閙ica y en los sistemas de pago, compensaci髇 y liquidaci髇 del Estado miembro de acogida;
• c) las dimensiones y la importancia de la sucursal por n鷐ero de clientes dentro del sistema bancario o financiero del Estado miembro de acogida.

Las autoridades competentes de los Estados miembros de origen y de acogida, y, cuando sea de aplicaci髇 el art韈ulo 112, apartado 1, el supervisor en base consolidada, har醤 cuanto est� en su mano para alcanzar una decisi髇 conjunta sobre la designaci髇 de una sucursal como sucursal significativa.

Si, en los dos meses siguientes a la recepci髇 de la solicitud contemplada en el p醨rafo primero, no se ha adoptado decisi髇 conjunta alguna, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida dispondr醤 de un per韔do adicional de dos meses para tomar su propia decisi髇 en cuanto a si la sucursal es significativa. Al tomar su decisi髇, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida tendr醤 en cuenta las opiniones y reservas que, en su caso, hayan expresado el supervisor en base consolidada o las autoridades competentes del Estado miembro de origen.

Las decisiones mencionadas en los p醨rafos tercero y cuarto se plasmar醤 en un documento que contendr� la decisi髇 plenamente motivada y se notificar醤 a las autoridades competentes de que se trate; se reconocer� su car醕ter determinante y ser醤 aplicadas por las autoridades competentes en los Estados miembros interesados.

La designaci髇 de una sucursal como sucursal significativa no afectar� a los derechos y deberes de las autoridades competentes en virtud de la presente Directiva.

2. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 a las autoridades competentes de cualquier Estado miembro de acogida en el que est� establecida una sucursal significativa la informaci髇 a que se refiere el art韈ulo 117, apartado 1, letras c) y d), y llevar醤 a cabo las tareas a que se refiere el art韈ulo 112, apartado 1, letra c), en colaboraci髇 con las autoridades competentes del Estado miembro de acogida.

Si la autoridad competente de un Estado miembro de origen tiene conocimiento de una situaci髇 de urgencia, seg鷑 se contempla en el art韈ulo 114, apartado 1, alertar� sin demora a las autoridades a que se refieren el art韈ulo 58, apartado 4, y el art韈ulo 59, apartado 1.

Las autoridades competentes del Estado miembro de origen comunicar醤 a las autoridades competentes de los Estados miembros de acogida en los que est閚 establecidas sucursales significativas los resultados de las evaluaciones de riesgos de las entidades con sucursales de este tipo que se hayan realizado de conformidad con el art韈ulo 97 y, en su caso, el art韈ulo 113, apartado 2. Asimismo, comunicar醤 las decisiones adoptadas en virtud de los art韈ulos 104 y 105 en la medida en que dichas evaluaciones y decisiones sean pertinentes para esas sucursales.

Las autoridades competentes del Estado miembro de origen consultar醤 a las autoridades competentes de los Estados miembros de acogida en los que est閚 establecidas sucursales significativas sobre las medidas operativas previstas en virtud del art韈ulo 86, apartado 11, cuando sea pertinente para los riesgos de liquidez en la moneda del Estado miembro de acogida.

Cuando las autoridades competentes del Estado miembro de origen no hayan consultado a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, o cuando, tras esa consulta, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida sostengan que las medidas operativas que requiere el art韈ulo 86, apartado 11, no son adecuadas, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida podr醤 recurrir a la ABE y solicitarle asistencia de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

3. Cuando no sea de aplicaci髇 el art韈ulo 116, las autoridades competentes que supervisen una entidad con sucursales significativas en otros Estados miembros establecer醤 y presidir醤 un colegio de supervisores para facilitar la colaboraci髇 prevista en el apartado 2 del presente art韈ulo y en virtud del art韈ulo 50. El establecimiento y el funcionamiento del colegio se basar醤 en disposiciones consignadas por escrito y determinadas, previa consulta a las autoridades competentes afectadas, por la autoridad competente del Estado miembro de origen. La autoridad competente del Estado miembro de origen decidir� qu� autoridades competentes participar醤 en reuniones o actividades del colegio.

La decisi髇 de la autoridad competente del Estado miembro de origen tendr� en cuenta la importancia para las mencionadas autoridades de la actividad de supervisi髇 que debe planificarse o coordinarse, en especial la posible incidencia en la estabilidad del sistema financiero de los Estados miembros afectados, que se menciona en el art韈ulo 7, y las obligaciones estipuladas en el apartado 2 del presente art韈ulo.

La autoridad competente del Estado miembro de origen mantendr� a todos los miembros del colegio plenamente informados, por adelantado, de la celebraci髇 de tales reuniones, de las cuestiones principales que deben tratarse y de las actividades que deben examinarse. La autoridad competente del Estado miembro de origen tambi閚 mantendr� a todos los miembros del colegio plenamente informados, en tiempo oportuno, de las medidas tomadas en esas reuniones o de las medidas llevadas a cabo.

V閍se cap韙ulo 3 del Reglamento Delegado (UE) 2016/98 de la Comisi髇, de 16 de octubre de 2015, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican las condiciones generales de funcionamiento de los colegios de supervisores (獶.O.U.E.L.� 28 enero 2016).LE0000567690_20160217

V閍se cap韙ulo 3 del Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2016/99 de la Comisi髇, de 16 de octubre de 2015, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en lo que respecta al funcionamiento operativo de los colegios de supervisores, de conformidad con la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 28 enero 2016).LE0000567691_20160217

4. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar las condiciones generales de funcionamiento de los colegios de supervisores.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar estas normas t閏nicas de regulaci髇 contempladas en el p醨rafo primero, de conformidad con el procedimiento establecido en los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

5. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 para determinar el funcionamiento operativo de los colegios de supervisores.

Se confieren a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de ejecuci髇 contempladas en el p醨rafo primero, de conformidad con el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

6. La ABE presentar� a la Comisi髇 los proyectos de normas t閏nicas a que se refieren los apartados 4 y 5 a m醩 tardar el 31 de diciembre de 2014.

Art韈ulo 52 Comprobaci髇 e inspecci髇 in situ de las sucursales establecidas en otro Estado miembro

1. Los Estados miembros de acogida dispondr醤 que, cuando una entidad autorizada en otro Estado miembro ejerza su actividad a trav閟 de una sucursal, las autoridades competentes del Estado miembro de origen, tras haber informado a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida, puedan proceder, por s� mismas o por mediaci髇 de personas a quienes hayan otorgado un mandato para ello, a la comprobaci髇 in situ de las informaciones contempladas en el art韈ulo 50 y a la inspecci髇 de tales sucursales.

2. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen podr醤 igualmente recurrir, para la inspecci髇 de las sucursales, a uno de los dem醩 procedimientos previstos en el art韈ulo 118.

3. Las autoridades competentes del Estado miembro de acogida tendr醤 la facultad de llevar a cabo, atendiendo a las circunstancias de cada caso, comprobaciones e inspecciones in situ de las actividades realizadas en su territorio por las sucursales de entidades, y de exigir informaci髇 a una sucursal sobre sus actividades y con fines de supervisi髇 cuando lo consideren oportuno por motivos ligados a la estabilidad del sistema financiero del Estado miembro de acogida. Antes de proceder a esas comprobaciones e inspecciones, las autoridades competentes del Estado de acogida consultar醤 a las autoridades competentes del Estado miembro de origen. Tras las comprobaciones e inspecciones, las autoridades competentes del Estado miembro de acogida comunicar醤 a las autoridades competentes del Estado miembro de origen la informaci髇 obtenida y las circunstancias que sean relevantes para la evaluaci髇 del riesgo de la entidad o la estabilidad del sistema financiero del Estado miembro de acogida. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen tomar醤 debidamente en consideraci髇 esta informaci髇 y estas circunstancias al establecer su programa de examen supervisor mencionado en el art韈ulo 99, considerando tambi閚 la estabilidad del sistema financiero del Estado miembro de acogida.

4. Las comprobaciones e inspecciones in situ de las sucursales se efectuar醤 de conformidad con la normativa del Estado miembro en el que tenga lugar la comprobaci髇 o inspecci髇.

Art韈ulo 53 Secreto profesional

1. Los Estados miembros dispondr醤 que todas las personas que trabajen o hayan trabajado para las autoridades competentes, as� como los auditores o expertos que act鷈n por cuenta de las autoridades competentes, est閚 sujetos a la obligaci髇 de secreto profesional.

Las informaciones confidenciales que reciban, a t韙ulo profesional, las mencionadas personas, los auditores o expertos, solamente podr醤 ser desveladas en forma sumaria o agregada, de manera que las entidades de cr閐ito no puedan ser identificadas individualmente, sin perjuicio de los supuestos regulados por el Derecho penal.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo segundo del n鷐ero 1 del art韈ulo 53 redactado por el apartado 14) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

No obstante, cuando se trate de entidades de cr閐ito que se hayan declarado en quiebra o cuya liquidaci髇 forzosa haya sido ordenada por un tribunal, las informaciones confidenciales que no se refieran a terceras partes implicadas en intentos de rescate de la entidad de cr閐ito podr醤 ser desveladas en el marco de procedimientos civiles o mercantiles.

2. El apartado 1 no ser� obst醕ulo para que las autoridades competentes intercambien informaci髇 o la transmitan a la JERS, la ABE o la Autoridad Europea de Supervisi髇 (Autoridad Europea de Valores y Mercados) (AEVM) prevista por el Reglamento (UE) n.� 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (25) , con arreglo a la presente Directiva, al Reglamento (UE) n.� 575/2013, al Reglamento (UE) 2019/2033 del Parlamento Europeo y del Consejo (26) , al art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n.� 1092/2010, a los art韈ulos 31, 35 y 36 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010 y a los art韈ulos 31 y 36 del Reglamento (UE) n.� 1095/2010, a la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo (27) y a otras directivas aplicables a las entidades de cr閐ito. Dicha informaci髇 estar� sujeta al apartado 1.

LE0000655211_20240109N鷐ero 2 del art韈ulo 53 redactado por el apartado 12) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

3. El apartado 1 no ser� obst醕ulo para que las autoridades competentes publiquen los resultados de las pruebas de resistencia realizadas de conformidad con el art韈ulo 100 de la presente Directiva o el art韈ulo 32 del Reglamento (UE) n� 1093/2010, o transmitan el resultado de las mismas a la ABE, a fin de que esta publique los resultados de pruebas de resistencia a escala de la Uni髇.

Art韈ulo 54 Uso de informaci髇 confidencial

Las autoridades competentes que, en virtud del art韈ulo 53, reciban informaci髇 confidencial, la utilizar醤 exclusivamente en el ejercicio de sus funciones y 鷑icamente para alguno de los siguientes prop髎itos:

• a) para comprobar el cumplimiento de las condiciones de acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito y para facilitar el control, en base individual o consolidada, del ejercicio de la actividad, en particular el control de la liquidez, la solvencia, las grandes exposiciones, la organizaci髇 administrativa y contable y los mecanismos de control interno;
• b) para imponer sanciones;
• c) en los recursos contra las decisiones de las autoridades competentes, incluidos los procedimientos jurisdiccionales entablados en virtud del art韈ulo 72; d) en el marco de procedimientos jurisdiccionales entablados en virtud de disposiciones especiales previstas en la legislaci髇 de la Uni髇 adoptada en el 醡bito de las entidades de cr閐ito.

Art韈ulo 54 bis

Los art韈ulos 53 y 54 se entender醤 sin perjuicio de las funciones de investigaci髇 conferidas al Parlamento Europeo en virtud del art韈ulo 226 del TFUE.

LE0000524379_20211228 Art韈ulo 54 bis introducido por el art韈ulo 47 de la Directiva 2014/17/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 4 de febrero de 2014, sobre los contratos de cr閐ito celebrados con los consumidores para bienes inmuebles de uso residencial y por la que se modifican las Directivas 2008/48/CE y 2013/36/UE y el Reglamento (UE) n� 1093/2010 (獶.O.U.E.L.� 28 febrero).Vigencia: 20 marzo 2014

Art韈ulo 55 Acuerdos de cooperaci髇

De conformidad con el art韈ulo 33 del Reglamento (UE) n� 1093/2010, los Estados miembros y la ABE podr醤 concertar acuerdos de cooperaci髇, que prevean intercambios de informaci髇, con las autoridades de supervisi髇 de terceros pa韘es o con autoridades u 髍ganos de estos pa韘es, de conformidad con el art韈ulo 56 y el art韈ulo 57, apartado 1, de la presente Directiva, solo si la informaci髇 comunicada goza de garant韆s de que se cumplen unos requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los establecidos en el art韈ulo 53, apartado 1, de la presente Directiva. Estos intercambios de informaci髇 estar醤 destinados al cumplimiento de las tareas de supervisi髇 de dichas autoridades u 髍ganos.

Cuando la informaci髇 tenga su origen en otro Estado miembro, solo ser� revelada con la conformidad expresa de las autoridades que la hayan facilitado y, en su caso, 鷑icamente con la finalidad para la que dichas autoridades hayan dado su conformidad.

Art韈ulo 56 Intercambio de informaci髇 entre autoridades

El art韈ulo 53, apartado 1, y el art韈ulo 54 no ser醤 obst醕ulo para el intercambio de informaci髇 entre autoridades competentes de un Estado miembro, o entre autoridades competentes de distintos Estados miembros, o entre las autoridades competentes y las siguientes personas o instancias, en el desempe駉 de su funci髇 de supervisi髇:

• a) las autoridades en las que recaiga la funci髇 p鷅lica de supervisi髇 de otros entes del sector financiero, as� como las autoridades encargadas de la supervisi髇 de los mercados financieros;
• b) las autoridades o los organismos encargados de mantener la estabilidad del sistema financiero en los Estados miembros mediante la utilizaci髇 de normas macroprudenciales;
• c) los organismos o las autoridades encargados de actividades de reorganizaci髇 encaminadas a mantener la estabilidad del sistema financiero;
• d) los sistemas contractuales o institucionales de protecci髇 mencionados en el art韈ulo 113, apartado 7, del Reglamento (UE) n� 575/2013;
• e) los organismos que intervengan en la liquidaci髇 y la quiebra de las entidades y en otros procedimientos similares;
• f) las personas encargadas de la auditor韆 legal de las cuentas de las entidades, de las empresas de seguros y de las entidades financieras.
• g) las autoridades encargadas de la supervisi髇 de las entidades obligadas enumeradas en el art韈ulo 2, apartado 1, puntos 1 y 2, de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo (28) con miras al cumplimiento de dicha Directiva, y las unidades de inteligencia financiera;
  LE0000646565_20210227Letra g) del art韈ulo 56 redactada por el apartado 12.a) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• h) las autoridades competentes u organismos responsables de la aplicaci髇 de las normas relativas a la separaci髇 estructural dentro de un grupo bancario.
  LE0000646565_20210227Letra h) del art韈ulo 56 introducida por el apartado 12.b) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

El art韈ulo 53, apartado 1, y el art韈ulo 54 no ser醤 obst醕ulo para la transmisi髇, a los organismos encargados de la gesti髇 de los sistemas de garant韆 de dep髎itos y los sistemas de indemnizaci髇 de los inversores, de la informaci髇 necesaria para el cumplimiento de su funci髇.

La informaci髇 recibida quedar� sujeta en cualquier caso a condiciones de secreto profesional equivalentes como m韓imo a las recogidas en el art韈ulo 53, apartado 1.

Art韈ulo 57 Intercambio de informaci髇 con los 髍ganos de supervisi髇

1. No obstante lo dispuesto en los art韈ulos 53, 54 y 55, los Estados miembros garantizar醤 que se pueda mantener un intercambio de informaci髇 entre las autoridades competentes y las autoridades responsables de la supervisi髇 de:LE0000646565_20210227P醨rafo introductorio燿el n鷐ero 1 del art韈ulo 57 redactado por el apartado 13) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

• a) los organismos que intervengan en la liquidaci髇 y quiebra de las entidades y en otros procedimientos similares;
• b) los sistemas contractuales o institucionales de protecci髇 como se menciona en el art韈ulo 113, apartado 7, del Reglamento (UE) n� 575/2013;
• c) las personas encargadas de la auditor韆 legal de las cuentas de las entidades, las empresas de seguros y las entidades financieras.

2. En los casos mencionados en el apartado 1, los Estados miembros exigir醤, como m韓imo, el cumplimiento de las condiciones siguientes:

• a) que la informaci髇 se transmita con el fin de realizar las tareas a que se refiere el apartado 1;
• b) que la informaci髇 recibida est� sujeta a requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1;
• c) cuando la informaci髇 tenga su origen en otro Estado miembro, no sea revelada sin la conformidad expresa de las autoridades competentes que la hayan facilitado, y, en su caso, 鷑icamente con la finalidad para la que dichas autoridades hayan dado su conformidad.

3. No obstante lo dispuesto en los art韈ulos 53, 54 y 55, los Estados miembros, con el fin de reforzar la estabilidad e integridad del sistema financiero, podr醤 autorizar el intercambio de informaci髇 entre las autoridades competentes y las autoridades o los organismos encargados, con arreglo a Derecho, de detectar e investigar las infracciones de la normativa en materia de sociedades.

En tales casos, los Estados miembros exigir醤, como m韓imo, el cumplimiento de las condiciones siguientes:

• a) la informaci髇 se destinar� a la detecci髇 e investigaci髇 de las infracciones de la normativa en materia de sociedades;
• b) que la informaci髇 recibida en este contexto estar� sujeta a requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1;
• c) cuando la informaci髇 tenga su origen en otro Estado miembro, que no sea revelada sin la conformidad expresa de las autoridades competentes que la hayan facilitado, y, en su caso, 鷑icamente con la finalidad para la que dichas autoridades hayan dado su conformidad.

4. Cuando las autoridades o los organismos a que se refiere el apartado 1 realicen su labor de detecci髇 o investigaci髇 recurriendo, dada su competencia espec韋ica, a personas designadas a tal fin que no pertenezcan a la funci髇 p鷅lica, un Estado miembro podr� ampliar a estas personas la posibilidad de intercambiar informaci髇 prevista en el p醨rafo primero del apartado 3, en las condiciones especificadas en el p醨rafo segundo del apartado 3.

5. Las autoridades competentes comunicar醤 a la ABE la identidad de las autoridades u 髍ganos que podr醤 recibir informaci髇 con arreglo al presente art韈ulo.

6. Para la aplicaci髇 del apartado 4, las autoridades o los organismos a que se refiere el apartado 3 comunicar醤 a las autoridades competentes que hayan facilitado la informaci髇, la identidad y el mandato preciso de las personas a las que se transmitir� dicha informaci髇.

Art韈ulo 58 Transmisi髇 de informaci髇 relativa a aspectos monetarios, protecci髇 de dep髎itos, sist閙icos y pago

1. Ninguna de las disposiciones del presente cap韙ulo impedir� que una autoridad competente, para el desempe駉 de sus funciones, transmita informaci髇 a las siguientes autoridades u 髍ganos:

• a) a los bancos centrales del Sistema Europeo de Bancos Centrales y a otros 髍ganos de funci髇 similar en su calidad de autoridades monetarias, cuando la informaci髇 sea pertinente para el desempe駉 de sus respectivas funciones legales, tales como la aplicaci髇 de la pol韙ica monetaria y la correspondiente provisi髇 de liquidez, la supervisi髇 de los sistemas de pago, de compensaci髇 y de liquidaci髇, y la defensa de la estabilidad del sistema financiero;
• b) a los sistemas contractuales o institucionales de protecci髇 como se menciona en el art韈ulo 113, apartado 7, del Reglamento (UE) n� 575/2013;
• c) en su caso, a otras autoridades p鷅licas encargadas de la supervisi髇 de los sistemas de pago;
• d) a la JERS, la Autoridad Europea de Supervisi髇 (Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilaci髇) (AESPJ), creada por el Reglamento (UE) n o 1094/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de noviembre de 2010 (29) y la AEVM, cuando esta informaci髇 sea pertinente para el desempe駉 de sus funciones legales conforme a los Reglamentos (UE) n�1092/2010, (UE) n� 1094/2010 y (UE) n� 1095/2010.

Los Estados miembros tomar醤 las medidas adecuadas para eliminar los obst醕ulos que impidan a las autoridades competentes transmitir informaci髇 de conformidad con el p醨rafo primero.

2. Ninguna de las disposiciones del presente cap韙ulo impedir� que las autoridades u 髍ganos mencionados en el apartado 1 comuniquen a las autoridades competentes la informaci髇 que estas precisen a los efectos del art韈ulo 54.

3. La informaci髇 recibida de conformidad con los apartados 1 y 2 estar� sujeta a requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en del art韈ulo 53, apartado 1.

4. Los Estados miembros tomar醤 las medidas necesarias para garantizar que, en las situaciones de urgencia a que se refiere el art韈ulo 114, apartado 1, las autoridades competentes comuniquen, sin demora, informaci髇 a los bancos centrales del SEBC cuando esa informaci髇 sea pertinente para el desempe駉 de sus funciones legales, tales como la aplicaci髇 de la pol韙ica monetaria y la correspondiente provisi髇 de liquidez, la supervisi髇 de los sistemas de pago, compensaci髇 y liquidaci髇, y la defensa de la estabilidad del sistema financiero, y a la JERS cuando tal informaci髇 sea pertinente para el desempe駉 de sus funciones legales.

Art韈ulo 58 bis Transmisi髇 de informaci髇 a organismos internacionales

1. No obstante lo dispuesto en el art韈ulo 53, apartado 1, y en el art韈ulo 54, las autoridades competentes podr醤, con sujeci髇 a las condiciones establecidas en los apartados 2, 3 y 4 del presente art韈ulo, transmitir o compartir determinada informaci髇 con los siguientes organismos:

• a) el Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial a efectos del Programa de Evaluaci髇 del Sector Financiero;
• b) el Banco de Pagos Internacionales, a los efectos de los estudios de impacto cuantitativo;
• c) el Consejo de Estabilidad Financiera, a los efectos de su funci髇 de supervisi髇.

2. Las autoridades competentes 鷑icamente podr醤 transmitir informaci髇 confidencial en respuesta a una solicitud expresa del organismo pertinente y siempre que se re鷑an las condiciones siguientes:

• a) que la solicitud est� debidamente justificada por raz髇 de las funciones concretas que desempe馻 el organismo solicitante de conformidad con su mandato estatutario;
• b) que la solicitud describa con la precisi髇 suficiente la naturaleza, el alcance y el formato de la informaci髇 solicitada, as� como el medio de divulgaci髇 o transmisi髇;
• c) que la informaci髇 solicitada sea estrictamente necesaria para el desempe駉 de funciones concretas del organismo solicitante y que no exceda de las competencias estatutarias otorgadas a dicho organismo;
• d) que la informaci髇 se transmita o divulgue exclusivamente a las personas que participan directamente en el desempe駉 de la funci髇 de que se trate;
• e) que las personas que tengan acceso a la informaci髇 est閚 sujetas a requisitos de secreto profesional al menos equivalentes a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1.

3. Cuando la solicitud proceda de alguno de los organismos enumerados en el apartado 1, las autoridades competentes 鷑icamente podr醤 transmitir informaci髇 agregada o anonimizada y 鷑icamente podr醤 divulgar otra informaci髇 en las dependencias de la autoridad competente.

4. Cuando la divulgaci髇 de informaci髇 implique el tratamiento de datos personales, todo tratamiento de datos personales por parte del organismo solicitante cumplir� los requisitos establecidos en el Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo (30) .

LE0000646565_20210227Art韈ulo 58 bis introducido por el apartado 14) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 59 Transmisi髇 de informaci髇 a otros organismos

1. No obstante lo dispuesto en el art韈ulo 53, apartado 1, y en el art韈ulo 54, los Estados miembros podr醤 autorizar, en virtud de disposiciones de Derecho nacional, la comunicaci髇 de ciertas informaciones a otros departamentos de sus administraciones centrales responsables de la normativa de supervisi髇 de las entidades, las entidades financieras y las empresas de seguros, as� como a los inspectores comisionados por dichos departamentos.

No obstante, dichas comunicaciones solo podr醤 facilitarse cuando ello sea necesario por razones de supervisi髇 prudencial y de actuaci髇 preventiva y resoluci髇 respecto de entidades que se encuentren en riesgo de quiebra. Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 2 del presente art韈ulo, las personas que tengan acceso a la informaci髇 tendr醤 la obligaci髇 de cumplir requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1. En las situaciones de urgencia a que se refiere el art韈ulo 114, apartado 1, los Estados miembros permitir醤 a las autoridades competentes divulgar informaci髇 que sea pertinente para los departamentos a que se refiere el p醨rafo primero del presente apartado en todos los Estados miembros afectados.

2. Los Estados miembros podr醤 autorizar la comunicaci髇 de cierta informaci髇 relativa a la supervisi髇 prudencial de entidades a comisiones parlamentarias de investigaci髇 de sus respectivos pa韘es, tribunales de cuentas de sus respectivos pa韘es y otros organismos encargados de realizar investigaciones en sus respectivos pa韘es, con arreglo a las condiciones siguientes:

• a) que dichos organismos tengan un mandato preciso, en virtud de la legislaci髇 nacional, para investigar o analizar las acciones de las autoridades responsables de la supervisi髇 de entidades o de la legislaci髇 en materia de supervisi髇;
• b) que la informaci髇 sea estrictamente necesaria para el cumplimiento del mandato mencionado en la letra a);
• c) que las personas que tengan acceso a la informaci髇 est閚 sujetas en virtud de la legislaci髇 nacional a requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1;
• d) cuando la informaci髇 tenga su origen en otro Estado miembro, que no sea revelada sin la conformidad expresa de las autoridades competentes que la hayan facilitado, y 鷑icamente con la finalidad para la que dichas autoridades hayan dado su conformidad.

En la medida en que la comunicaci髇 de informaci髇 relativa a la supervisi髇 prudencial implique el tratamiento de datos personales, todo tratamiento realizado por las entidades a que se refiere el p醨rafo primero deber� cumplir las normativas nacionales de transposici髇 de la Directiva 95/46/CE.

Art韈ulo 60 Divulgaci髇 de informaci髇 obtenida en las comprobaciones e inspecciones in situ

Los Estados miembros velar醤 por que las informaciones recibidas en virtud del art韈ulo 52, apartado 3, el art韈ulo 53, apartado 2, y el art韈ulo 56, as� como las informaciones obtenidas por medio de comprobaciones e inspecciones in situ contempladas en el art韈ulo 52, apartados 1 y 2, en ning鷑 caso sean desveladas en virtud del art韈ulo 59, salvo consentimiento expreso de las autoridades competentes que hayan comunicado las informaciones o de las autoridades competentes del Estado miembro en el que se haya efectuado la comprobaci髇 o la inspecci髇 in situ.

Art韈ulo 61 Divulgaci髇 de informaci髇 relativa a los servicios de compensaci髇 y liquidaci髇

1. Ninguna de las disposiciones del presente cap韙ulo impedir� que las autoridades competentes de un Estado miembro comuniquen la informaci髇 a que se refieren los art韈ulos 53, 54 y 55 a una c醡ara de compensaci髇 u otro organismo similar autorizado en virtud del Derecho nacional a prestar servicios de compensaci髇 o liquidaci髇 en uno de sus mercados nacionales, cuando aquellas consideren que la comunicaci髇 de tal informaci髇 es necesaria para garantizar el correcto funcionamiento de dichos organismos ante cualquier impago, o posible impago, que se produzca en el mercado. La informaci髇 recibida estar� sujeta a requisitos de secreto profesional equivalentes como m韓imo a los mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1.

2. No obstante, los Estados miembros velar醤 por que la informaci髇 recibida con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 53, apartado 2, no sea revelada en las circunstancias descritas en el apartado 1 sin el consentimiento expreso de las autoridades que la hayan facilitado.

Art韈ulo 62 Tratamiento de datos personales

El tratamiento de datos personales a efectos de la presente Directiva se efectuar� de conformidad con la Directiva 95/46/CE y, si procede, el Reglamento (CE) n� 45/2001.

Art韈ulo 63 Obligaciones de las personas encargadas de la auditor韆 legal de las cuentas anuales y consolidadas

1. Los Estados miembros dispondr醤, como m韓imo, que toda persona autorizada en virtud de la Directiva 2006/43/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de mayo de 2006, relativa a la auditor韆 legal de las cuentas anuales y de las cuentas consolidadas (31) , y que ejerza en una entidad las funciones descritas en el art韈ulo 51 de la Directiva 78/660/CEE, del Consejo, de 25 de julio de 1978, relativa a las cuentas anuales de determinadas formas de sociedad (32) , en el art韈ulo 37 de la Directiva 83/349/CEE del Consejo, de 13 de junio de 1983, relativa a las cuentas consolidadas (33) , o en el art韈ulo 73 de la Directiva 2009/65/CE, o cualquier otra funci髇 legal, tenga al menos la obligaci髇 de se馻lar r醦idamente a las autoridades competentes cualquier hecho o decisi髇 sobre esta entidad del que haya tenido conocimiento en el ejercicio de dicha funci髇 y que pueda:

• a) constituir una infracci髇 grave de las disposiciones legales, reglamentarias o administrativas que fijan las condiciones de la autorizaci髇 o que regulan de manera espec韋ica el ejercicio de las actividades de las entidades;
• b) perjudicar la continuidad de la actividad comercial de la entidad;
• c) implicar la denegaci髇 de la certificaci髇 de cuentas o la emisi髇 de reservas.

Los Estados miembros dispondr醤, como m韓imo, que se imponga tambi閚 la obligaci髇 a la persona a que se refiere el p醨rafo primero por lo que respecta a los hechos y decisiones que llegara a conocer en el contexto de una funci髇 como la descrita en el p醨rafo primero, ejercida en una empresa que tenga un v韓culo estrecho resultante de una relaci髇 de control con la entidad en la que esta persona lleve a cabo dicha funci髇.

Los Estados miembros dispondr醤 que las autoridades competentes puedan exigir la sustituci髇 de una persona mencionada en el p醨rafo primero si dicha persona act鷄 incumpliendo las obligaciones que le incumben en virtud del p醨rafo primero.

LE0000646565_20210227N鷐ero 1 del art韈ulo 63 redactado por el apartado 15) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. La divulgaci髇 de buena fe de hechos o decisiones mencionados en el apartado 1 a las autoridades competentes, por parte de las personas autorizadas a tenor de la Directiva 2006/43/CE, no constituir� violaci髇 de las restricciones sobre la divulgaci髇 de informaci髇 impuestas por v韆 contractual o por cualquier disposici髇 legal, reglamentaria o administrativa ni implicar� para dichas personas ning鷑 tipo de responsabilidad. Salvo que haya razones imperiosas que se opongan a ello, esta divulgaci髇 se har� tambi閚 extensiva de forma simult醤ea al 髍gano de direcci髇 de la entidad.

Art韈ulo 64 Facultades de supervisi髇 y facultad sancionadora

1. Las autoridades competentes dispondr醤 de todas las facultades de supervisi髇 para intervenir en la actividad de las entidades, las sociedades financieras de cartera y las sociedades financieras mixtas de cartera que resulten necesarias para el ejercicio de sus funciones, en particular el derecho a revocar la autorizaci髇 de conformidad con el art韈ulo 18, las facultades a que se refieren los art韈ulos 18, 102, 104 y 105 y las facultades de adopci髇 de medidas a las que se hace referencia en el art韈ulo 21 bis, apartado 6.

LE0000646565_20210227N鷐ero 1 del art韈ulo 64 redactado por el apartado 16) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. Las autoridades competentes ejercer醤 sus facultades supervisoras y sancionadoras con arreglo a la presente Directiva y a la normativa nacional, de cualquiera de los modos siguientes:

• a) directamente;
• b) en colaboraci髇 con otras autoridades;
• c) bajo su responsabilidad, delegando en dichas autoridades;
• d) mediante solicitud dirigida a las autoridades judiciales competentes.

3. Las decisiones adoptadas por las autoridades competentes en el ejercicio de sus facultades de supervisi髇 y de su facultad sancionadora ser醤 motivadas.

LE0000646565_20210227N鷐ero 3 del art韈ulo 64 introducido por el apartado 16.b) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 65 Sanciones administrativas y otras medidas administrativas

1. Sin perjuicio de las facultades de supervisi髇 de las autoridades competentes a que se refiere el art韈ulo 64 y del derecho de los Estados miembros a prever e imponer sanciones penales, los Estados miembros establecer醤 normas sobre las sanciones administrativas y otras medidas administrativas aplicables a las infracciones de las disposiciones nacionales de transposici髇 de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013, y tomar醤 todas las medidas necesarias para garantizar su aplicaci髇. Cuando los Estados miembros decidan no establecer normas sobre sanciones administrativas para las infracciones que est閚 sancionadas por el Derecho penal nacional, comunicar醤 a la Comisi髇 las disposiciones de Derecho penal pertinentes. Las sanciones administrativas y otras medidas administrativas ser醤 eficaces, proporcionadas y disuasorias.

2. Los Estados miembros velar醤 por que, cuando las obligaciones contempladas en el apartado 1 sean aplicables a las entidades, a las sociedades financieras de cartera y a las sociedades financieras mixtas de cartera, puedan imponerse sanciones, en caso de incumplimiento de las disposiciones nacionales de transposici髇 de la presente Directiva o del Reglamento (UE) n� 575/2013, y a reserva de las condiciones estipuladas en el Derecho nacional, a los miembros del 髍gano de direcci髇 y a las dem醩 personas f韘icas responsables de la infracci髇 con arreglo al Derecho nacional.

3. Las autoridades competentes dispondr醤 de todas las facultades de recogida de informaci髇 que sean necesarias para el ejercicio de sus funciones. Sin perjuicio de otras disposiciones pertinentes establecidas en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n� 575/2013, incluir醤:

• a) La facultad de exigir a las siguientes personas f韘icas o jur韉icas que les proporcionen cuanta informaci髇 sea necesaria para desempe馻r sus funciones de autoridad competente, incluida la informaci髇 que se deba transmitir a intervalos regulares y en determinados formatos con fines de supervisi髇 y fines estad韘ticos conexos:
  • i) entidades establecidas en el Estado miembro de que se trate,
  • ii) sociedades financieras de cartera establecidas en el Estado miembro de que se trate,
  • iii) sociedades financieras mixtas de cartera establecidas en el Estado miembro de que se trate,
  • iv) sociedades mixtas de cartera establecidas en el Estado miembro de que se trate,
  • v) personas pertenecientes a las entidades contempladas en los incisos i) a iv),
  • vi) terceros a los que las entidades contempladas en los incisos i) a iv) hayan subcontratado funciones o actividades, incluidos los proveedores terceros de servicios de tecnolog韆s de la informaci髇 y la comunicaci髇 (TIC) a que se refiere el cap韙ulo V del Reglamento (UE) 2022/2554 del Parlamento Europeo y del Consejo (34) .
    LE0000744598_20230116Inciso爒i) de la letra a) del n鷐ero 3 del art韈ulo 65 redactado por el apartado 1) del art韈ulo 4 de la燚irectiva (UE) 2022/2556 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de diciembre de 2022, por la que se modifican las Directivas 2009/65/CE, 2009/138/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE, 2014/65/UE, (UE) 2015/2366 y (UE) 2016/2341 en lo relativo a la resiliencia operativa digital del sector financiero (獶.O.U.E.L.� 27 diciembre)Vigencia: 16 enero 2023
• b) La facultad de llevar a cabo todas las investigaciones necesarias en relaci髇 con cualquier persona contemplada en los incisos i) a vi) de la letra a) establecida o situada en el Estado miembro de que se trate, cuando sea necesario para desempe馻r sus funciones de autoridad competente, incluido:
  • i) el derecho a exigir la presentaci髇 de documentos,
  • ii) examinar los libros y registros de las personas contempladas en los incisos i) a vi) y obtener copias o extractos de dichos libros y registros,
  • iii) obtener explicaciones escritas o verbales de cualquier persona contemplada en los incisos i) a vi) o de sus representantes o personal, y
  • iv) entrevistar a cualquier otra persona que acepte ser entrevistada a fin de recabar informaci髇 relacionada con el objeto de una investigaci髇.
• c) Conforme a las dem醩 condiciones establecidas en el Derecho de la Uni髇, la facultad de realizar cuantas inspecciones sean necesarias en los locales de uso profesional de las personas jur韉icas contempladas en la letra a), incisos i) a vi), y en cualquier otra empresa incluida en la supervisi髇 consolidada cuando la autoridad competente sea el supervisor en base consolidada, a reserva de que ello se notifique previamente a la autoridad nacional competente. Se solicitar� autorizaci髇 judicial para la inspecci髇 cuando as� lo requiera el Derecho nacional.

Art韈ulo 66 Sanciones administrativas y otras medidas administrativas aplicables en caso de incumplimiento de los requisitos de autorizaci髇 y de los requisitos aplicables a las adquisiciones de participaciones cualificadas

1. Los Estados miembros velar醤 por que sus disposiciones legales, reglamentarias y administrativas establezcan sanciones administrativas y otras medidas administrativas al menos en los siguientes supuestos:

• a) cuando se ejerza con car醕ter profesional la actividad de recepci髇 de dep髎itos u otros fondos reembolsables procedentes de particulares, sin ser una entidad de cr閐ito, infringiendo as� el art韈ulo 9;
• a bis) cuando se realice al menos una de las actividades a que se refiere el art韈ulo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del Reglamento (UE) n.� 575/2013 y se supere el umbral indicado en el citado art韈ulo sin disponer de autorizaci髇 como entidad de cr閐ito;
  LE0000655211_20240109Letra a bis) del n鷐ero 1 del art韈ulo 66 introducida爌or el apartado 13) del art韈ulo 62 de la Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa a la supervisi髇 prudencial de las empresas de servicios de inversi髇, y por la que se modifican las Directivas 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE y 2014/65/UE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019
• b) cuando se inicien actividades como entidad de cr閐ito sin obtener autorizaci髇, infringiendo as� el art韈ulo 9;
• c) cuando, durante el periodo de evaluaci髇, o con la oposici髇 de las autoridades competentes, se adquiera, directa o indirectamente, una participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito o se incremente, directa o indirectamente, tal participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito, de tal manera que la proporci髇 de derechos de voto o de capital pose韉a sea igual o superior a los umbrales indicados en el art韈ulo 22, apartado 1, o que la entidad de cr閐ito se convierta en filial, sin notificarlo por escrito a las autoridades competentes de la entidad de cr閐ito en la que se proponga adquirir o incrementar una participaci髇 cualificada, infringiendo as� el art韈ulo 22, apartado 1;
• d) cuando se ceda, directa o indirectamente, una participaci髇 cualificada en una entidad de cr閐ito, o se reduzca la participaci髇 cualificada, de tal manera que la proporci髇 de derechos de voto o de capital pose韉a sea inferior a los umbrales indicados en el art韈ulo 25 o que la entidad de cr閐ito deje de ser filial, sin notificarlo por escrito a las autoridades competentes.
• e) cuando no se haya solicitado la aprobaci髇 exigida por el art韈ulo 21 bis o cuando se incumpla cualquier otro requisito de dicho art韈ulo
  LE0000646565_20210227Letra e) del n鷐ero 1 del art韈ulo 66 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. Los Estados miembros velar醤 por que, en los casos a que se refiere el apartado 1, entre las sanciones administrativas y otras medidas administrativas aplicables se cuenten como m韓imo las siguientes:

• a) una declaraci髇 p鷅lica que identifique la persona f韘ica, entidad, sociedad financiera de cartera o sociedad financiera mixta de cartera responsable, y la naturaleza de la infracci髇;
• b) un requerimiento dirigido a la persona f韘ica o jur韉ica responsable para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla;
• c) si se trata de una persona jur韉ica, sanciones pecuniarias administrativas de hasta el 10 % del volumen de negocios neto anual total, incluidos los ingresos brutos procedentes de intereses a percibir e ingresos asimilados, los rendimientos de acciones y otros valores de renta fija o variable, y las comisiones o corretajes a cobrar, de conformidad con el art韈ulo 316 del Reglamento (UE) n� 575/2013, que haya realizado la empresa en el ejercicio anterior;
• d) si se trata de una persona f韘ica, sanciones pecuniarias administrativas de hasta 5 000 000 EUR, o, en los Estados miembros cuya moneda oficial no es el euro, el valor correspondiente en la moneda nacional en la fecha de 17 de julio de 2013;
• e) sanciones pecuniarias administrativas de hasta el doble del importe de los beneficios derivados del incumplimiento, en caso de que puedan determinarse;
• f) suspensi髇 de los derechos de voto del accionista o accionistas responsables de las infracciones mencionadas en el apartado 1.

Cuando la empresa a que se refiere la letra c) del p醨rafo primero sea una filial de una empresa matriz, los ingresos brutos pertinentes ser醤 los ingresos brutos resultantes de las cuentas consolidadas de la empresa matriz 鷏tima en el ejercicio anterior.

Art韈ulo 67 Otras disposiciones

1. El presente art韈ulo se aplicar� al menos en alguno de los casos siguientes:

• a) cuando una entidad haya obtenido la autorizaci髇 por medio de falsas declaraciones o por cualquier otro medio irregular;
• b) cuando una entidad, al tener conocimiento de una adquisici髇 o cesi髇 de participaciones en su capital cuyo resultado sea que se supere o deje de alcanzarse alguno de los umbrales mencionados en el art韈ulo 22, apartado 1, o en el art韈ulo 25, no informe de ello a las autoridades competentes, infringiendo as� el art韈ulo 26, apartado 1, p醨rafo primero;
• c) cuando una entidad que cotice en un mercado regulado mencionado en la lista que debe publicar la AEVM de conformidad con el art韈ulo 47 de la Directiva 2004/39/CE no comunique a las autoridades competentes, al menos una vez al a駉, la identidad de los accionistas y socios que posean participaciones cualificadas, as� como la cuant韆 de dichas participaciones, infringiendo as� el art韈ulo 26, apartado 1, p醨rafo segundo de la presente Directiva;
• d) cuando una entidad no disponga de los procedimientos de gobierno que exigen las autoridades competentes, de conformidad con las disposiciones nacionales de transposici髇 del art韈ulo 74;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra d) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 redactada爌or el apartado 17) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• e) cuando una entidad no transmita informaci髇 o transmita informaci髇 incompleta o inexacta sobre el cumplimiento de la obligaci髇 de mantener fondos propios establecida en el art韈ulo 92 del Reglamento (UE) n� 575/2013 a las autoridades competentes, incumpliendo con ello el art韈ulo 99, apartado 1, de dicho Reglamento;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra e) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67爏uprimida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• f) cuando una entidad no comunique a las autoridades competentes los datos mencionados en el art韈ulo 101 del Reglamento (UE) n� 575/2013, o les facilite informaci髇 incompleta o inexacta al respecto;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra f) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 suprimida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• g) cuando una entidad no comunique a las autoridades competentes, incumpliendo con ello el art韈ulo 394, apartado 1, del Reglamento (UE) n� 575/2013, informaci髇 sobre una gran riesgo, o les facilite informaci髇 incompleta o inexacta al respecto;
• h) cuando una entidad no comunique a las autoridades competentes, incumpliendo con ello el art韈ulo 415, apartados 1 y 2, del Reglamento (UE) n� 575/2013, la informaci髇 sobre liquidez, o les facilite informaci髇 incompleta o inexacta al respecto;
• i) cuando una entidad no comunique a las autoridades competentes, incumpliendo con ello el art韈ulo 430, apartado 1, del Reglamento (UE) n� 575/2013, la informaci髇 sobre el ratio de apalancamiento, o les facilite informaci髇 incompleta o inexacta al respecto;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra i) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67爏uprimida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• j) cuando una entidad incumpla de manera reiterada o continuada la obligaci髇 de mantener activos l韖uidos, incumpliendo con ello el art韈ulo 412 del Reglamento (UE) n� 575/2013;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra j) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 redactada por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• k) cuando una entidad asuma una exposici髇 que exceda de los l韒ites que establece el art韈ulo 395 del Reglamento (UE) n� 575/2013;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra k) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67爏uprimida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• l) cuando una entidad est� expuesta al riesgo de cr閐ito de una posici髇 de titulizaci髇 sin satisfacer las condiciones establecidas en el art韈ulo 405 del Reglamento (UE) n� 575/2013;
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra l) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 suprimida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• m) cuando una entidad no haga p鷅lica la informaci髇 exigida, incumpliendo con ello el art韈ulo 431, apartados 1, 2 y 3, o el art韈ulo 451, apartado 1, del Reglamento (UE) n� 575/2013, o la facilite de forma incompleta o inexacta;
• n) cuando una entidad efect鷈 pagos a titulares de los instrumentos incluidos en los fondos propios de la entidad, infringiendo con ello el art韈ulo 141 de la presente Directiva, o bien en supuestos en que los art韈ulos 28, 52 o 63 del Reglamento (UE) n.� 575/2013 proh韇en tales pagos a titulares de instrumentos incluidos en los fondos propios;
• o) cuando una entidad haya sido declarada culpable de una infracci髇 grave de las disposiciones nacionales adoptadas en cumplimiento de la Directiva 2005/60/CE;
• p) cuando una entidad haya permitido que una o m醩 personas que no cumplan los requisitos del art韈ulo 91 sean nombradas miembros del 髍gano de direcci髇 o contin鷈n como tales.
• q) cuando una entidad matriz, una sociedad financiera de cartera matriz o una sociedad financiera mixta de cartera matriz no hayan hecho lo necesario para garantizar el cumplimiento de los requisitos prudenciales recogidos en las partes tercera, cuarta, sexta o s閜tima del Reglamento (UE) n.� 575/2013 o exigidos en virtud del art韈ulo 104, apartado 1, letra a), o del art韈ulo 105 de la presente Directiva en base consolidada o subconsolidada.
  LE0000646565_20210227Letra q) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 18) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019
• A partir de: 9 julio 2024

  Letra r) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra s) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra t) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra u) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra v) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra w) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra x) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra y) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra z) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra aa) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• A partir de: 9 julio 2024

  Letra ab) del n鷐ero 1 del art韈ulo 67 introducida por el apartado 17) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

2. Los Estados miembros velar醤 por que, en los casos a que se refiere el apartado 1, entre las sanciones administrativas y otras medidas administrativas aplicables se cuenten como m韓imo las siguientes:

• a) publicidad de la identidad de la persona f韘ica, entidad, sociedad financiera de cartera o sociedad financiera mixta de cartera responsable, y la naturaleza de la infracci髇;
• b) un requerimiento dirigido a la persona f韘ica o jur韉ica responsable para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla;
• c) si se trata de una entidad, la revocaci髇 de la autorizaci髇 de la entidad, de conformidad con el art韈ulo 18;
• d) a reserva de lo dispuesto en el art韈ulo 65, apartado 2, la imposici髇 de una prohibici髇 temporal de ejercer funciones en entidades a los miembros del 髍gano de direcci髇 de la entidad o a cualquier otra persona f韘ica o jur韉ica que se considere responsable;
• e) si se trata de una persona jur韉ica, sanciones pecuniarias administrativas de hasta el 10 % del volumen de negocios neto anual total, incluidos los ingresos brutos procedentes de intereses a percibir e ingresos asimilados, los rendimientos de acciones y otros valores de renta fija o variable, y las comisiones o corretajes a cobrar, de conformidad con el art韈ulo 316 del Reglamento (UE) n� 575/2013, que haya realizado la empresa en el ejercicio anterior;
• f) si se trata de una persona f韘ica, sanciones pecuniarias administrativas de hasta 5 000 000 EUR, o, en los Estados miembros cuya moneda oficial no es el euro, el valor correspondiente en la moneda nacional en la fecha de 17 de julio de 2013;
• g) sanciones pecuniarias administrativas de hasta el doble del importe de los beneficios obtenidos o de las p閞didas evitadas gracias a la infracci髇, en caso de que puedan determinarse.

Si la empresa a que se refiere la letra e) del p醨rafo primero es una filial de una empresa matriz, los ingresos brutos pertinentes ser醤 los ingresos brutos resultantes de las cuentas consolidadas de la empresa matriz 鷏tima en el ejercicio anterior.

Art韈ulo 68 Publicaci髇 de las sanciones administrativas

1. Los Estados miembros velar醤 por que las autoridades competentes publiquen en su sitio web oficial, al menos las sanciones administrativas no recurribles e impuestas por el incumplimiento de las disposiciones nacionales de transposici髇 de la presente Directiva o del Reglamento (UE) n� 575/2013, con inclusi髇 de informaci髇 sobre el tipo y la naturaleza de la infracci髇 y la identidad de la persona f韘ica o jur韉ica sobre la que recaiga la sanci髇, sin demora injustificada una vez se haya informado de dichas sanciones a esa persona.

Cuando los Estados miembros permitan la publicaci髇 de las sanciones recurridas, las autoridades competentes publicar醤 tambi閚 en su sitio web oficial, sin demora injustificada, informaci髇 sobre el estado en que se encuentra el recurso y el resultado del mismo.

2. Las autoridades competentes publicar醤 las sanciones de manera an髇ima de un modo que sea conforme a las disposiciones del Derecho nacional, en cualquiera de las circunstancias siguientes:

• a) cuando la sanci髇 se imponga a una persona f韘ica y, tras una evaluaci髇 previa obligatoria, la publicaci髇 de los datos personales resulte ser desproporcionada;
• b) cuando la publicaci髇 pudiera poner en peligro la estabilidad de los mercados financieros o una investigaci髇 penal en curso;
• c) cuando la publicaci髇 pudiera causar un da駉 desproporcionado a las entidades o personas f韘icas implicadas, en la medida en que se pueda determinar el da駉.

De modo alternativo, la publicaci髇 de los datos en virtud del apartado 1 podr� aplazarse por un periodo razonable de tiempo, si en el transcurso de ese periodo es probable que desaparezcan las circunstancias mencionadas en el p醨rafo primero.

3. Las autoridades competentes garantizar醤 que toda la informaci髇 publicada en virtud de los apartados 1 y 2 permanezca en su sitio web oficial durante cinco a駉s como m韓imo. Los datos personales se mantendr醤 en el sitio web oficial de la autoridad competente solamente durante el periodo que resulte necesario de conformidad con las normas de protecci髇 de datos aplicables.

4. A m醩 tardar el 18 de julio de 2015, la ABE presentar� un informe a la Comisi髇 sobre la publicaci髇 de sanciones por los Estados miembros de manera an髇ima seg鷑 lo establecido en el apartado 2, en particular cuando se hayan observado divergencias significativas al respecto entre unos y otros Estados miembros. Adem醩, la ABE presentar� un informe a la Comisi髇 sobre cualquier divergencia significativa en la duraci髇 de la publicaci髇 de sanciones conforme a la normativa nacional.

Art韈ulo 69 Intercambio de informaci髇 sobre sanciones y mantenimiento de una base de datos por la ABE

1. Con sujeci髇 a los requisitos de secreto profesional mencionados en el art韈ulo 53, apartado 1, las autoridades competentes informar醤 a la ABE de todas las sanciones administrativas, incluidas todas las prohibiciones permanentes, impuestas en aplicaci髇 de los art韈ulos 65, 66 y 67, incluyendo cualquier recurso en relaci髇 con las mismas y sus resultados. La ABE mantendr� una base de datos central en la que constar醤 las sanciones administrativas que se le hayan comunicado exclusivamente a fines de intercambio de informaci髇 entre autoridades competentes. A dicha base de datos solo podr醤 acceder las autoridades competentes y se actualizar� con la informaci髇 facilitada por las autoridades competentes.

2. Cuando una autoridad competente eval鷈 la reputaci髇 a fines de lo dispuesto en el art韈ulo 13, apartado 1, el art韈ulo 16, apartado 3, el art韈ulo 91, apartado 1, y el art韈ulo 121, consultar� la base de datos de la ABE sobre sanciones administrativas. Cuando se produzca un cambio del estado de un recurso o se haya ganado un recurso, la ABE suprimir� o actualizar� todos los datos pertinentes de la base de datos a petici髇 de las autoridades competentes.

3. Las autoridades competentes tambi閚 comprobar醤, de conformidad con el Derecho nacional, la existencia de condenas pertinentes en el registro de antecedentes penales del interesado. A tales fines se intercambiar� informaci髇 de conformidad con la Decisi髇 2009/316/JAI del Consejo, y la Decisi髇 Marco 2009/315/JAI, tal como se hayan incorporado al Derecho nacional.

4. La ABE mantendr� un sitio web con enlaces conectados con la publicaci髇 por las autoridades competentes de las sanciones administrativas contempladas en el art韈ulo 68, y mostrar� el periodo durante el cual cada Estado publica las sanciones administrativas.

Art韈ulo 70 Aplicaci髇 efectiva de sanciones y ejercicio de las facultades sancionadoras por parte de las autoridades competentes

Los Estados miembros velar醤 por que, a la hora de determinar el tipo de sanciones administrativas u otras medidas administrativas, y el nivel de las sanciones pecuniarias administrativas, las autoridades competentes tengan en cuenta todas las circunstancias pertinentes, entre ellas, seg鷑 corresponda, las siguientes:

• a) la gravedad y duraci髇 de la infracci髇;
• b) el grado de responsabilidad de la persona f韘ica o jur韉ica responsable de la infracci髇;
• c) la solidez financiera de la persona f韘ica o jur韉ica responsable de la infracci髇, reflejada, por ejemplo, en el volumen de negocios total de la persona jur韉ica responsable o en los ingresos anuales de una persona f韘ica;
• d) la importancia de los beneficios obtenidos o las p閞didas evitadas por la persona f韘ica o jur韉ica responsable de la infracci髇, en la medida en que puedan determinarse;
• e) las p閞didas para terceros causadas por la infracci髇, en la medida en que puedan determinarse;
• f) el nivel de cooperaci髇 de la persona f韘ica o jur韉ica responsable de la infracci髇 con la autoridad competente;
• g) las infracciones anteriores de la persona f韘ica o jur韉ica responsable de la infracci髇;
• h) toda posible consecuencia sist閙ica de la infracci髇.

Art韈ulo 71 Notificaci髇 de infracciones

1. Los Estados miembros velar醤 por que las autoridades competentes establezcan mecanismos eficaces y fiables para alentar la comunicaci髇 a estas autoridades de incumplimientos existentes o potenciales de las disposiciones nacionales de transposici髇 de la presente Directiva y del Reglamento (UE) n� 575/2013.

2. Los mecanismos contemplados en el apartado 1 incluir醤, como m韓imo:

• a) procedimientos espec韋icos para la recepci髇 de informes sobre infracciones y su seguimiento;
• b) protecci髇 adecuada de los empleados de las entidades que informen de infracciones cometidas en la entidad frente a represalias, discriminaciones y otros tipos de trato injusto, como m韓imo;
• c) protecci髇 de los datos personales relativos tanto a las personas que informan de las infracciones como a la persona f韘ica presuntamente responsable de la infracci髇, de conformidad con la Directiva 95/46/CE;
• d) normas precisas que garanticen en todos los casos la confidencialidad de la persona que informa de las infracciones cometidas dentro de la entidad, a menos que la legislaci髇 nacional requiera su divulgaci髇 en el contexto de ulteriores investigaciones o de procedimientos judiciales subsiguientes.

3. Los Estados miembros exigir醤 a las entidades que dispongan de procedimientos adecuados para que sus empleados puedan notificar infracciones a nivel interno a trav閟 de un canal espec韋ico, independiente y aut髇omo.

Este canal podr� facilitarse tambi閚 por medio de acuerdos previstos por los interlocutores sociales. Se brindar� la misma protecci髇 contemplada en las letras b), c) y d) del apartado 2.

Art韈ulo 72 Derecho de recurso

Los Estados miembros velar醤 por que las decisiones y medidas que se tomen en aplicaci髇 de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas adoptadas de conformidad con la presente Directiva o el Reglamento (UE) n� 575/2013 puedan ser objeto del derecho de recurso. Los Estados miembros garantizar醤 tambi閚 el derecho de recurso para los casos en que no haya reca韉o resoluci髇 dentro del plazo de los seis meses siguientes a la solicitud, sobre toda petici髇 de autorizaci髇 que comporte todos los elementos requeridos por las disposiciones nacionales de transposici髇 de la presente Directiva.

Art韈ulo 73 Capital interno

Las entidades dispondr醤 de estrategias y procedimientos s髄idos, eficaces y exhaustivos a fin de evaluar y mantener de forma permanente los importes, los tipos y la distribuci髇 del capital interno que consideren adecuados para cubrir la naturaleza y el nivel de los riesgos a los cuales est閚 o puedan estar expuestas.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo primero del art韈ulo 73 redactado por el apartado 19) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

Dichas estrategias y procedimientos ser醤 peri骴icamente objeto de revisi髇 interna a fin de garantizar que sigan siendo exhaustivos y proporcionados a la naturaleza, escala y complejidad de las actividades de la entidad interesada.

Art韈ulo 74 Gobierno interno y planes de rescate y resoluci髇

1. Las entidades se dotar醤 de s髄idos mecanismos de gobierno corporativo, incluida una estructura organizativa clara con l韓eas de responsabilidad bien definidas, transparentes y coherentes, procedimientos eficaces de detecci髇, gesti髇, control y notificaci髇 de los riesgos a los que est閚 expuestas o puedan estarlo, mecanismos adecuados de control interno, incluidos procedimientos administrativos y contables correctos, redes y sistemas de informaci髇 establecidos y gestionados de conformidad con el Reglamento (UE) 2022/2554, y pol韙icas y pr醕ticas de remuneraci髇 que sean compatibles con una gesti髇 de riesgos adecuada y eficaz y la promuevan.LE0000744598_20230116P醨rafo primero del n鷐ero 1 del art韈ulo 74 redactado por el apartado 2) del art韈ulo 4 de la Directiva (UE) 2022/2556 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de diciembre de 2022, por la que se modifican las Directivas 2009/65/CE, 2009/138/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE, 2014/65/UE, (UE) 2015/2366 y (UE) 2016/2341 en lo relativo a la resiliencia operativa digital del sector financiero (獶.O.U.E.L.� 27 diciembre)Vigencia: 16 enero 2023

Las pol韙icas y pr醕ticas de remuneraci髇 a que se hace referencia en el p醨rafo primero ser醤 imparciales en cuanto al g閚ero.

2. Los sistemas, procedimientos y mecanismos contemplados en el apartado 1 del presente art韈ulo ser醤 exhaustivos y proporcionados a la naturaleza, escala y complejidad de los riesgos inherentes al modelo empresarial y las actividades de la entidad. Se tomar醤 en consideraci髇 los criterios t閏nicos establecidos en los art韈ulos 76 a 95.

3. La ABE formular� directrices, con arreglo al art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010, sobre los sistemas, procedimientos y mecanismos contemplados en el apartado 1 del presente art韈ulo, tomando en consideraci髇 el apartado 2 del presente art韈ulo.

La ABE formular� directrices, con arreglo al art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010, sobre las pol韙icas de remuneraci髇 imparcial en cuanto al g閚ero destinadas a las entidades.

En el plazo de dos a駉s a partir de la fecha de publicaci髇 de las directrices mencionadas en el p醨rafo segundo y sobre la base de la informaci髇 recopilada por las autoridades competentes, la ABE presentar� un informe sobre la aplicaci髇 de las pol韙icas de remuneraci髇 imparcial en cuanto al g閚ero por parte de las entidades.

LE0000646565_20210227Art韈ulo 74 redactado por el apartado 19) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 75 Vigilancia de las pol韙icas remunerativas

1. Las autoridades competentes recabar醤 la informaci髇 publicada de conformidad con los criterios de publicaci髇 establecidos en el art韈ulo 450, apartado 1, letras g), h), i) y k), del Reglamento (UE) n.� 575/2013, as� como la informaci髇 facilitada por las entidades sobre la brecha salarial entre g閚eros, y utilizar醤 dicha informaci髇 para comparar las tendencias y pr醕ticas en materia de remuneraci髇. Las autoridades competentes facilitar醤 a la ABE dicha informaci髇.

LE0000646565_20210227N鷐ero 1 del art韈ulo 75 redactado por el apartado 20) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. La ABE publicar� directrices en materia de pol韙icas de remuneraci髇 racionales que se atengan a los principios establecidos en los art韈ulos 92 a 95. Las directrices tendr醤 en cuenta los principios en materia de pol韙icas de remuneraci髇 racionales establecidos en la Recomendaci髇 2009/384/CE de la Comisi髇, de 30 de abril de 2009, sobre las pol韙icas de remuneraci髇 en el sector de los servicios financieros (35) .

La AEVM colaborar� estrechamente con la ABE en la elaboraci髇 de directrices en materia de pol韙icas de remuneraci髇 aplicables a las categor韆s de personal que se dedique a prestar servicios de inversi髇 y realizar actividades de inversi髇 a tenor del art韈ulo 4, apartado 1, punto 2, de la Directiva 2004/39/CE.

La ABE utilizar� la informaci髇 recibida de las autoridades competentes en virtud del apartado 1 para comparar las tendencias y pr醕ticas en materia de remuneraci髇 a escala de la Uni髇.

3. Las autoridades competentes recabar醤 informaci髇 sobre el n鷐ero de personas f韘icas en cada entidad que reciban remuneraciones de 1 mill髇 de euros o m醩 por ejercicio, incluidas sus responsabilidades en el cargo que ocupa, el 醡bito de negocio implicado y los principales componentes del sueldo, los incentivos, las primas a largo plazo y la contribuci髇 a la pensi髇. Esta informaci髇 se transmitir� a la ABE, la cual la publicar� sobre una base agregada por Estado miembro de origen en un formato com鷑. La ABE podr� elaborar directrices para facilitar la aplicaci髇 del presente apartado y asegurar la coherencia de la informaci髇 recabada.

V閍se Decisi髇 (UE) 2024/461 del Banco Central Europeo, de 29 de enero de 2024, sobre la presentaci髇 de informaci髇 por las autoridades nacionales competentes al Banco Central Europeo acerca de remuneraci髇, brecha salarial de g閚ero, ratios m醩 elevadas autorizadas y personas con alta remuneraci髇, a efectos comparativos (BCE/2024/2) (獶.O.U.E.L.� 8 febrero)LE0000835822_20240208

Art韈ulo 76 Tratamiento de los riesgos

1. Los Estados miembros velar醤 por que el 髍gano de direcci髇 apruebe y revise peri骴icamente las estrategias y pol韙icas de asunci髇, gesti髇, supervisi髇 y reducci髇 de los riesgos a los que la entidad est� o pueda estar expuesta, incluidos los que presente la coyuntura macroecon髆ica en que opera en relaci髇 con la fase del ciclo econ髆ico.

2. Los Estados miembros velar醤 por que el 髍gano de direcci髇 dedique tiempo suficiente a la consideraci髇 de las cuestiones relacionadas con los riesgos. El 髍gano de direcci髇 participar� activamente en la gesti髇 de todos los riesgos sustanciales contemplados en la presente Directiva y en el Reglamento (UE) n� 575/2013, velar� por que se asignen recursos adecuados para ello, y participar� asimismo en la valoraci髇 de los activos, el uso de calificaciones crediticias externas y los modelos internos relativos a estos riesgos. La entidad deber� establecer canales de informaci髇 al 髍gano de direcci髇 que abarquen todos los riesgos importantes y las pol韙icas de gesti髇 de riesgos y sus modificaciones.

3. Los Estados miembros velar醤 por que las entidades que sean importantes por su tama駉, su organizaci髇 interna y por la naturaleza, la dimensi髇 y la complejidad de sus actividades establezcan un comit� de riesgos integrado por miembros del 髍gano de direcci髇 que no desempe馿n funciones ejecutivas en la entidad de que se trate. Los miembros del comit� de riesgos poseer醤 los oportunos conocimientos, capacidad y experiencia para entender plenamente y controlar la estrategia de riesgo y la propensi髇 al riesgo de la entidad.

El comit� de riesgos asesorar� al 髍gano de direcci髇 sobre la propensi髇 global al riesgo, actual y futura, de la entidad y su estrategia en este 醡bito, y asistir� a dicho 髍gano en la vigilancia de la aplicaci髇 de esa estrategia por la alta direcci髇. El 髍gano de direcci髇 conservar� la responsabilidad global respecto de los riesgos.

El comit� de riesgos examinar� si los precios de los activos y los pasivos ofrecidos a los clientes tienen plenamente en cuenta el modelo empresarial y la estrategia de riesgo de la entidad. Si los precios no reflejan adecuadamente los riesgos de conformidad con el modelo empresarial y la estrategia de riesgo, el comit� de riesgos presentar� al 髍gano de direcci髇 un plan para subsanarlo.

Las autoridades competentes podr醤 permitir que entidades no consideradas importantes en el sentido del p醨rafo primero establezcan comit閟 mixtos de auditor韆 y riesgos de los mencionados en el art韈ulo 41 de la Directiva 2006/43/CE. Los miembros de los comit閟 mixtos deber醤 tener los conocimientos, capacidad y experiencia necesarios para pertenecer tanto al comit� de riesgos como al comit� de auditor韆.

4. Los Estados miembros velar醤 por que el 髍gano de direcci髇 en su funci髇 de supervisi髇 y, si se ha instituido, el comit� de riesgos puedan acceder adecuadamente a la informaci髇 sobre la situaci髇 de riesgo de la entidad y, de ser necesario y procedente, a la funci髇 de gesti髇 de riesgos de la entidad y a asesoramiento externo especializado.

El 髍gano de direcci髇 en su funci髇 de supervisi髇 y, si se ha instituido, el comit� de riesgos determinar醤 la naturaleza, la cantidad, el formato y la frecuencia de la informaci髇 sobre riesgos que deban recibir. A fin de asistir en el establecimiento de pol韙icas y pr醕ticas de remuneraci髇 racionales, el comit� de riesgos examinar�, sin perjuicio de las funciones del comit� de remuneraciones, si los incentivos previstos en el sistema de remuneraci髇 tienen en consideraci髇 el riesgo, el capital, la liquidez y la probabilidad y la oportunidad de los beneficios.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo segundo del n鷐ero 4 del art韈ulo 76 redactado por el apartado 21) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

5. Los Estados miembros, de conformidad con el requisito de proporcionalidad establecido en el art韈ulo 7, apartado 2, de la Directiva 2006/73/CE de la Comisi髇 (36) , velar醤 por que las entidades dispongan de una funci髇 de gesti髇 de riesgos independiente de las funciones operativas, que tenga autoridad, rango y recursos suficientes, as� como el oportuno acceso al 髍gano de direcci髇.

Los Estados miembros velar醤 por que la funci髇 de gesti髇 de riesgos garantice que se determinen, cuantifiquen y notifiquen adecuadamente todos los riesgos importantes. Velar醤 por que la funci髇 de gesti髇 de riesgos participe activamente en la elaboraci髇 de la estrategia de riesgo de la entidad y en todas las decisiones importantes de gesti髇 de riesgos y por que pueda presentar una imagen completa de toda la gama de riesgos de la entidad.

Cuando sea necesario, los Estados miembros velar醤 por que la funci髇 de gesti髇 de riesgos pueda informar directamente al 髍gano de direcci髇 en su funci髇 de supervisi髇, con independencia de la alta direcci髇, y exponer sus motivos de preocupaci髇 y advertir a ese 髍gano, cuando proceda, en caso de evoluciones espec韋icas del riesgo que afecten o puedan afectar a la entidad, sin perjuicio de las responsabilidades del 髍gano de direcci髇 en sus funciones de supervisi髇 y/o de direcci髇 de conformidad con la presente Directiva y el Reglamento (UE) n� 575/2013.

El jefe de la funci髇 de gesti髇 de riesgos ser� un alto directivo independiente que asumir� espec韋icamente la responsabilidad de la funci髇 de gesti髇 de riesgos. Cuando la naturaleza, escala y complejidad de las actividades de la entidad no justifiquen que se nombre espec韋icamente a una persona, podr� desempe馻r dicha funci髇 otro alto directivo de la entidad, siempre que no haya conflicto de intereses.

El jefe de la funci髇 de gesti髇 de riesgos no ser� revocado de su cargo sin la aprobaci髇 previa del 髍gano de direcci髇 en su funci髇 supervisora y podr� tener acceso directo a este 鷏timo en su funci髇 supervisora, cuando sea necesario.

...

LE0000655211_20240109P醨rafo sexto del n鷐ero 5 del art韈ulo 76 suprimido por el apartado�14) del art韈ulo 62 de la燚irectiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa al acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito y a la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 77 M閠odos internos para el c醠culo de los requisitos de fondos propios

1. Las autoridades competentes alentar醤 a las entidades que sean importes por su tama駉, su organizaci髇 interna y por la naturaleza, la dimensi髇 y la complejidad de sus actividades, a desarrollar su capacidad de evaluaci髇 interna del riesgo de cr閐ito y utilizar en mayor medida el m閠odo basado en calificaciones internas para calcular sus requisitos de fondos propios por riesgo de cr閐ito cuando sus exposiciones sean significativas en t閞minos absolutos y cuando tengan simult醤eamente un gran n鷐ero de contrapartes significativas. El presente art韈ulo se entender� sin perjuicio del cumplimiento de los criterios establecidos en la parte tercera, t韙ulo I, cap韙ulo 3, secci髇 1, del Reglamento (UE) n� 575/2013.

2. Las autoridades competentes controlar醤, teniendo en consideraci髇 la naturaleza, escala y complejidad de las actividades de una entidad, que la entidad no dependa exclusiva o mec醤icamente de las calificaciones crediticias a la hora de evaluar la solvencia de un ente o un instrumento financiero.

3. Las autoridades competentes alentar醤 a las entidades, teniendo en cuenta su tama駉, su organizaci髇 interna y la naturaleza, dimensi髇 y complejidad de sus actividades, a desarrollar capacidades de evaluaci髇 interna del riesgo espec韋ico y a utilizar en mayor medida modelos internos para el c醠culo de sus requisitos de fondos propios por riesgo espec韋ico de los instrumentos de deuda de la cartera de negociaci髇, as� como modelos internos para el c醠culo de los requisitos de fondos propios por riesgo de impago y de migraci髇, cuando sus exposiciones al riesgo espec韋ico sean significativas en t閞minos absolutos y cuando tengan un gran n鷐ero de posiciones significativas en instrumentos de deuda de diferentes emisores.

El presente art韈ulo se entender� sin perjuicio del cumplimiento de los criterios establecidos en la parte tercera, t韙ulo IV, cap韙ulo 5, secciones 1 a 5, del Reglamento (UE) n� 575/2013.

4. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a fin de definir m醩 precisamente el concepto de 玡xposiciones a un riesgo espec韋ico significativas en t閞minos absolutos� a que se refiere el apartado 3, p醨rafo primero, y los umbrales a efectos de una multitud de contrapartes y posiciones significativas en instrumentos de deuda de diferentes emisores.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo primero del n鷐ero 4 del art韈ulo 77 redactado por el apartado 22) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

La ABE presentar� a la Comisi髇 dichos proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento Delegado (UE) n� 530/2014 de la Comisi髇, de 12 de marzo de 2014, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 destinadas a definir m醩 en detalle las exposiciones significativas y los umbrales a efectos de los m閠odos internos relativos al riesgo espec韋ico de la cartera de negociaci髇 (獶.O.U.E.L.� 20 mayo).LE0000529716_20140609

Art韈ulo 78 Establecimiento de referencias de supervisi髇 de los m閠odos internos para el c醠culo de los requisitos de fondos propios

1. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades a las que se permite utilizar m閠odos internos para el c醠culo de las exposiciones ponderadas por riesgo o de los requisitos de fondos propios, exceptuado el riesgo operativo, comuniquen los resultados de la aplicaci髇 de sus m閠odos internos a sus exposiciones o posiciones incluidas en las carteras de referencia. Las entidades presentar醤 los resultados de sus c醠culos, acompa馻dos de una explicaci髇 de los m閠odos empleados para producir dichos resultados, a la autoridad competente al menos una vez al a駉.

2. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades presenten los resultados de los c醠culos a que se refiere el apartado 1 de acuerdo con la plantilla elaborada por la ABE de conformidad con el apartado 8 a la autoridad competente y a la ABE. Cuando las autoridades competentes opten por elaborar carteras espec韋icas, tras consultar a la ABE y velando por que las entidades comuniquen los resultados de los c醠culos separados de los resultados de los c醠culos correspondientes a las carteras de la ABE.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2016/2070 de la Comisi髇, de 14 de septiembre de 2016, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en relaci髇 con las plantillas, definiciones y soluciones inform醫icas que han de utilizar las entidades al informar a la Autoridad Bancaria Europea y a las autoridades competentes, de conformidad con el art韈ulo 78, apartado 2, de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 2 diciembre).LE0000586298_20240328

3. Las autoridades competentes, bas醤dose en la informaci髇 presentada por las entidades de conformidad con el apartado 1, controlar醤 la gama de exposiciones ponderadas por riesgo o de requisitos de fondos propios, seg鷑 proceda, exceptuado el riesgo operativo, correspondiente a las exposiciones o transacciones de la cartera de referencia resultantes de la aplicaci髇 de los m閠odos internos de dichas entidades. Al menos una vez al a駉, las autoridades competentes efectuar醤 una evaluaci髇 de la calidad de los citados m閠odos prestando atenci髇 especial a:A partir de: 9 julio 2024P醨rafo introductorio del n鷐ero 3 del art韈ulo 78 redactado por el apartado 23) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• a) los m閠odos que arrojen diferencias significativas en los requisitos de fondos propios para la misma exposici髇;
• b) los m閠odos que reflejen una diversidad particularmente elevada o reducida, y tambi閚 cuando aparezca una subestimaci髇 significativa y sistem醫ica de los requisitos de fondos propios.
  A partir de: 9 julio 2024

  Letra b) del n鷐ero 3 del art韈ulo 78 redactada por el apartado 23) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

La ABE presentar� un informe para ayudar a las autoridades competentes de apoyo para evaluar la calidad de los m閠odos internos sobre la base de la informaci髇 a que se refiere el apartado 2.A partir de: 9 julio 2024P醨rafo segundo del n鷐ero 3 del art韈ulo 78 redactado por el apartado 23) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

V閍se Reglamento Delegado (UE) 2017/180 de la Comisi髇, de 24 de octubre de 2016, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 relativas a las normas de evaluaci髇 de las carteras de referencia y los procedimientos para compartir dicha evaluaci髇 (獶.O.U.E.L.� 3 febrero 2017).LE0000590600_20170223

4. Cuando determinadas entidades diverjan significativamente de la mayor韆 de las entidades semejantes o cuando, por su escasa homogeneidad, los m閠odos den lugar a resultados muy divergentes, las autoridades competentes investigar醤 las razones de ello y, si puede establecerse con claridad que el m閠odo de una entidad conduce a la subestimaci髇 de los requisitos de fondos propios que no sea atribuible a diferencias en los riesgos subyacentes de las exposiciones o posiciones, tomar� medidas correctoras.

5. Las autoridades competentes velar醤 por que sus decisiones sobre la adecuaci髇 de las medidas correctoras a que se refiere el apartado 4 se atengan al principio de que dichas medidas han de mantener los objetivos de un m閠odo interno y por consiguiente:A partir de: 9 julio 2024P醨rafo introductorio del n鷐ero 5 del art韈ulo 78 redactado por el apartado 23) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

• a) no lleven a la normalizaci髇 o a m閠odos preferidos;
• b) no creen incentivos err髇eos; o
• c) no den lugar a comportamiento gregario.

6. La ABE podr� emitir directrices y recomendaciones de conformidad con el art韈ulo 16 del Reglamento (UE) n� 1093/2010 cuando las considere necesarias sobre la base de la informaci髇 y las evaluaciones mencionadas en los apartados 2 y 3 del presente art韈ulo a fin de mejorar las pr醕ticas de supervisi髇 de las entidades en relaci髇 con los m閠odos internos.

7. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a fin de especificar:

• a) los procedimientos para el intercambio de evaluaciones con arreglo a lo previsto en el apartado 3 entre las autoridades competentes y la ABE;
• b) las normas para la evaluaci髇 realizada por las autoridades competentes a que se refiere el apartado 3.

La ABE presentar� dichos proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a la Comisi髇 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para adoptar las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a 14 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.V閍se Reglamento Delegado (UE) 2017/180 de la Comisi髇, de 24 de octubre de 2016, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 relativas a las normas de evaluaci髇 de las carteras de referencia y los procedimientos para compartir dicha evaluaci髇 (獶.O.U.E.L.� 3 febrero 2017).LE0000590600_20170223

8. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a fin de especificar:

• a) la plantilla, las definiciones y las soluciones inform醫icas que se han de aplicar en la Uni髇 a fines de la informaci髇 contemplada en el apartado 2;
• b) la cartera o las carteras de referencia a que se refiere el apartado 1.
• A partir de: 9 julio 2024

  Letra c) del n鷐ero 8 del art韈ulo 78 introducida por el apartado 23) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

La ABE presentar� esos proyectos de normas t閏nicas de aplicaci髇 a la Comisi髇 a m醩 tardar el 1 de enero de 2014.

Se otorgan a la Comisi髇 competencias para adoptar las normas t閏nicas de aplicaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con el procedimiento establecido en el art韈ulo 15 del Reglamento (UE) n� 1093/2010.

V閍se Reglamento de Ejecuci髇 (UE) 2016/2070 de la Comisi髇, de 14 de septiembre de 2016, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 en relaci髇 con las plantillas, definiciones y soluciones inform醫icas que han de utilizar las entidades al informar a la Autoridad Bancaria Europea y a las autoridades competentes, de conformidad con el art韈ulo 78, apartado 2, de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (獶.O.U.E.L.� 2 diciembre)LE0000586298_20240328

9. La Comisi髇 presentar� el 1 de abril de 2015, previa consulta a la ABE, un informe al Parlamento Europeo y al Consejo sobre el funcionamiento de la evaluaci髇 comparativa de los m閠odos internos, con inclusi髇 del 醡bito del modelo y, en su caso, presentar� ulteriormente una propuesta legislativa.

Art韈ulo 79 Riesgo de cr閐ito y de contraparte

Las autoridades competentes velar醤 por que:

• a) la concesi髇 de cr閐itos se base en criterios s髄idos y bien definidos y que el procedimiento de aprobaci髇, modificaci髇, renovaci髇 y refinanciaci髇 de cr閐itos est� claramente establecido;
• b) las entidades dispongan de m閠odos internos que les permitan evaluar el riesgo de cr閐ito de las exposiciones frente a deudores, valores o posiciones de titulizaci髇 individuales, as� como el riesgo de cr閐ito del conjunto de la cartera. Los m閠odos internos no se sustentar醤, en particular, 鷑ica o mec醤icamente en las calificaciones crediticias externas. El hecho de que los requisitos de fondos propios se basen en la calificaci髇 de una agencia de calificaci髇 crediticia externa (ECAI) o en la inexistencia de una calificaci髇 de la exposici髇 no obstar� para que las entidades tengan en cuenta adem醩 otra informaci髇 pertinente para evaluar su asignaci髇 de capital interno;
• c) se utilicen m閠odos eficaces para administrar y supervisar de forma permanente las diversas carteras y exposiciones con riesgo de cr閐ito de las entidades, as� como para identificar y gestionar los cr閐itos dudosos, y realizar los ajustes de valor y las dotaciones de provisiones adecuados;
• d) la diversificaci髇 de las carteras de cr閐itos sea la adecuada en funci髇 de los mercados destinatarios y de la estrategia crediticia en general de la entidad.
• A partir de: 9 julio 2024

  Letra e) del art韈ulo 79 introducida por el apartado 24) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2024/1619 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo referente a las facultades de supervisi髇, las sanciones, las sucursales de terceros pa韘es y los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (獶.O.U.E.L.� 19 junio)

Art韈ulo 80 Riesgo residual

Las autoridades competentes velar醤 por que se tenga en cuenta y se controle la posibilidad de que las t閏nicas reconocidas de reducci髇 del riesgo de cr閐ito aplicadas por las entidades resulten menos eficaces de lo esperado, entre otras cosas, mediante pol韙icas y procedimientos escritos.

Art韈ulo 81 Riesgo de concentraci髇

Las autoridades competentes velar醤 por que se tenga en cuenta y se controle, entre otras cosas, mediante pol韙icas y procedimientos escritos, el riesgo de concentraci髇 derivado de las exposiciones frente a cada una de las contrapartes, incluidas las entidades de contrapartida central, los grupos de contrapartes vinculadas y las contrapartes del mismo sector econ髆ico, de la misma regi髇 geogr醘ica o de la misma actividad o materia prima, o derivado de la aplicaci髇 de t閏nicas de reducci髇 del riesgo de cr閐ito, incluidos, en particular, los riesgos vinculados a grandes exposiciones crediticias indirectas, tales como un emisor de garant韆s reales.

Art韈ulo 82 Riesgo de titulizaci髇

1. Las autoridades competentes velar醤 por que los riesgos derivados de operaciones de titulizaci髇 en las que las entidades de cr閐ito act鷈n como inversoras, originadoras o patrocinadoras, incluidos los riesgos de reputaci髇, como los que se producen en relaci髇 con estructuras o productos complejos, se valoren y controlen mediante las pol韙icas y los procedimientos pertinentes, con vistas a asegurar que el contenido econ髆ico de la operaci髇 quede plenamente reflejado en las decisiones de evaluaci髇 y gesti髇 de riesgos.

2. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades originadoras de operaciones de titulizaci髇 renovables que incluyan cl醬sulas de amortizaci髇 anticipada cuenten con planes de liquidez para hacer frente a las implicaciones derivadas tanto de la amortizaci髇 programada como de la anticipada.

Art韈ulo 83 Riesgo de mercado

1. Las autoridades competentes velar醤 por que se apliquen pol韙icas y procedimientos para la determinaci髇, valoraci髇 y gesti髇 de todas las fuentes significativas de riesgos de mercado y de los efectos de tales riesgos que sean significativos.

2. Cuando la posici髇 corta venza antes que la posici髇 larga, las autoridades competentes velar醤 por que las entidades tomen asimismo medidas contra el riesgo de insuficiencia de liquidez.

3. El capital interno deber� ser adecuado para cubrir los riesgos de mercado significativos que no est閚 sujetos a un requisito de fondos propios.

Las entidades que, al calcular los requisitos de fondos propios por riesgo de posici髇 de conformidad con la parte tercera, t韙ulo IV, cap韙ulo 2, del Reglamento (UE) n� 575/2013, hayan compensado sus posiciones en una o varias de las acciones que constituyan un 韓dice burs醫il con una o varias posiciones en el contrato de futuros u otro producto basado en el 韓dice burs醫il, dispondr醤 de capital interno adecuado para cubrir el riesgo de p閞dida de base resultante de la diferencia entre la evoluci髇 del valor del contrato de futuros o del otro producto y la del valor de las acciones que lo componen. Las entidades dispondr醤 tambi閚 del mencionado capital interno adecuado cuando mantengan posiciones opuestas en contratos de futuros basados en 韓dices burs醫iles cuyo vencimiento y/o composici髇 no sean id閚ticos.

Cuando apliquen el r間imen previsto en el art韈ulo 345 del Reglamento (UE) n� 575/2013, las entidades se asegurar醤 de que poseen suficiente capital interno frente al riesgo de p閞dida que existe entre el momento del compromiso inicial y el siguiente d韆 laborable.

Art韈ulo 84 Riesgo de tipo de inter閟 derivado de las actividades ajenas a la cartera de negociaci髇

1. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades implanten sistemas internos o utilicen la metodolog韆 normalizada o la metodolog韆 normalizada simplificada para identificar, evaluar, gestionar y reducir los riesgos derivados de posibles variaciones de los tipos de inter閟 que incidan tanto en el valor econ髆ico del patrimonio neto como en los ingresos netos por intereses procedentes de las actividades ajenas a la cartera de negociaci髇 de una entidad.

2. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades implanten sistemas para evaluar y controlar los riesgos derivados de posibles variaciones de los diferenciales crediticios que incidan tanto en el valor econ髆ico del patrimonio neto como en los ingresos netos por intereses procedentes de las actividades ajenas a la cartera de negociaci髇 de una entidad.

3. Las autoridades competentes podr醤 exigir a una entidad que utilice la metodolog韆 normalizada a que se refiere el apartado 1 cuando los sistemas internos implantados por dicha entidad para evaluar los riesgos contemplados en dicho apartado no sean satisfactorios.

4. Las autoridades competentes podr醤 exigir a una entidad peque馻 y no compleja, de conformidad con la definici髇 del art韈ulo 4, apartado 1, punto 145, del Reglamento (UE) n.� 575/2013, que utilice la metodolog韆 normalizada cuando considere que la metodolog韆 normalizada simplificada no es adecuada para medir el riesgo de tipo de inter閟 derivado de las actividades ajenas a la cartera de negociaci髇 de dicha entidad.

5. La ABE elaborar� proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 para especificar, a los efectos del presente art韈ulo, una metodolog韆 normalizada que las entidades puedan utilizar para evaluar los riesgos contemplados en el apartado 1 del presente art韈ulo, en particular una metodolog韆 normalizada simplificada para las entidades peque馻s y no complejas en el sentido del art韈ulo 4, apartado 1, punto 145, del Reglamento (UE) n.� 575/2013 que sea al menos tan conservadora como la metodolog韆 normalizada.

La ABE presentar� a la Comisi髇 los citados proyectos de normas t閏nicas de regulaci髇 a m醩 tardar el 28 de junio de 2020.

Se delegan en la Comisi髇 los poderes para complementar la presente Directiva mediante la adopci髇 de las normas t閏nicas de regulaci髇 a que se refiere el p醨rafo primero de conformidad con los art韈ulos 10 a14 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010.V閍se Reglamento Delegado (UE) 2024/857 de la Comisi髇, de 1 de diciembre de 2023, por el que se completa la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 que especifican una metodolog韆 normalizada y una metodolog韆 normalizada simplificada para evaluar los riesgos derivados de posibles variaciones de los tipos de inter閟 que incidan tanto en el valor econ髆ico del patrimonio neto como en los ingresos netos por intereses procedentes de las actividades de la cartera de inversi髇 de una entidad (獶.O.U.E.L.� 24 abril 2024)LE0000843387_20240514

6. La ABE emitir� directrices que especifiquen los criterios para:

• a) la evaluaci髇, mediante el sistema interno de la entidad, de los riesgos a que se refiere el apartado 1;
• b) la identificaci髇, gesti髇 y reducci髇 por las entidades de los riesgos a que se refiere el apartado 1;
• c) la evaluaci髇 y el control por las entidades de los riesgos a que se refiere el apartado 2;
• d) determinar cu醠es son los sistemas internos puestos en marcha por las entidades a efectos del apartado 1 que no son satisfactorios con arreglo a lo previsto en el apartado 3.

La ABE formular� dichas directrices a m醩 tardar el 28 de junio de 2020.

LE0000646565_20210227Art韈ulo 84 redactado por el apartado 21) del art韈ulo 1 de la Directiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

Art韈ulo 85 Riesgo operativo

1. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades apliquen pol韙icas y procedimientos de evaluaci髇 y gesti髇 de las exposiciones al riesgo operativo, incluidos el riesgo de modelo y los riesgos derivados de la externalizaci髇, y de cobertura de los eventos poco frecuentes pero muy graves. Las entidades definir醤 lo que constituye un riesgo operativo a efectos de dichas pol韙icas y procedimientos.

LE0000646565_20210227N鷐ero 1 del art韈ulo 85 redactado por el apartado 22) del art韈ulo 1 de la燚irectiva (UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica la Directiva 2013/36/UE en lo que respecta a los entes exentos, las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de cartera, las remuneraciones, las medidas y las facultades de supervisi髇 y las medidas de conservaci髇 del capital (獶.O.U.E.L.� 7 junio).Vigencia: 27 junio 2019

2. Las autoridades competentes garantizar醤 que las entidades dispongan de pol韙icas y planes de emergencia y de continuidad de la actividad adecuados, que incluyan pol韙icas y planes de continuidad de las actividades de TIC y planes de respuesta y recuperaci髇 en materia de TIC en relaci髇 con la tecnolog韆 que utilicen para la comunicaci髇 de informaci髇, y que esos planes se establezcan, gestionen y pongan a prueba de conformidad con el art韈ulo 11 del Reglamento (UE) 2022/2554, para que las entidades puedan seguir funcionando en caso de perturbaciones graves en su actividad y limiten las p閞didas en que incurran como consecuencia de dichas perturbaciones.

LE0000744598_20230116N鷐ero 2 del art韈ulo 85 redactado por el apartado 3) del art韈ulo 4 de la燚irectiva (UE) 2022/2556 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de diciembre de 2022, por la que se modifican las Directivas 2009/65/CE, 2009/138/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE, 2014/65/UE, (UE) 2015/2366 y (UE) 2016/2341 en lo relativo a la resiliencia operativa digital del sector financiero (獶.O.U.E.L.� 27 diciembre)Vigencia: 16 enero 2023

Art韈ulo 86 Riesgo de liquidez

1. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades cuenten con estrategias, pol韙icas, procedimientos y sistemas s髄idos para la identificaci髇, medici髇, gesti髇 y seguimiento del riesgo de liquidez durante un conjunto adecuado de horizontes temporales, incluido el intrad韆, con objeto de garantizar que las entidades mantengan colchones de liquidez de nivel apropiado. Dichas estrategias, pol韙icas, procedimientos y sistemas se adecuar醤 a las l韓eas de negocio, divisas, sucursales y entes jur韉icos e incluir醤 mecanismos apropiados de asignaci髇 de los costes, los beneficios y los riesgos de liquidez.

2. Las estrategias, pol韙icas, procedimientos y sistemas contemplados en el apartado 1 habr醤 de guardar proporci髇 con la complejidad, el perfil de riesgo y el 醡bito de actividad de las entidades y con el nivel de tolerancia al riesgo fijado por su 髍gano de direcci髇, y reflejar la importancia de la entidad en cada uno de los Estados miembros en los que ejerza su actividad. Las entidades comunicar醤 la tolerancia al riesgo a todas las l韓eas de negocio pertinentes.

3. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades, teniendo en cuenta la naturaleza, dimensi髇 y complejidad de sus actividades, tengan perfiles de riesgo de liquidez coherentes con los necesarios para el buen funcionamiento y la solidez del sistema y por que no lo superen.

Las autoridades competentes controlar醤 la evoluci髇 de los perfiles de liquidez de riesgo, por ejemplo el dise駉 y los vol鷐enes de productos, la gesti髇 del riesgo, las pol韙icas de financiaci髇 y las concentraciones de financiaci髇.

Las autoridades competentes tomar醤 medidas eficaces cuando la evoluci髇 de alguno de los aspectos mencionados en el p醨rafo segundo pueda dar lugar a inestabilidad en alguna entidad o a inestabilidad sist閙ica.

Las autoridades competentes informar醤 a la ABE de toda medida tomada con arreglo al p醨rafo tercero.

La ABE formular�, cuando proceda, recomendaciones con arreglo al Reglamento (UE) n� 1093/2010.

4. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades desarrollen m閠odos orientados a la identificaci髇, medici髇, gesti髇 y seguimiento de las posiciones de financiaci髇. Estos m閠odos englobar醤 los flujos de tesorer韆 significativos, actuales y previstos, de activos, pasivos y partidas fuera de balance, incluidos los pasivos contingentes y la posible incidencia del riesgo relativo a la reputaci髇.

5. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades establezcan una distinci髇 entre los activos pignorados y los activos libres de cargas de los que pueda disponerse en todo momento, especialmente en las situaciones de urgencia. Velar醤 asimismo por que las entidades tomen en consideraci髇 el ente jur韉ico en el que est閚 radicados los activos, el pa韘 en el que est閚 registrados legalmente los activos, ya sea en un registro o en una cuenta, as� como su admisibilidad, y efectuar醤 un seguimiento de la forma en que los activos pueden movilizarse de manera oportuna.

6. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades tomen asimismo en consideraci髇 las limitaciones legales, reglamentarias u operativas a las posibles transferencias de liquidez y de activos libres de cargas entre entes, tanto en el interior como fuera del Espacio Econ髆ico Europeo.

7. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades estudien distintas herramientas de reducci髇 del riesgo de liquidez, en particular un sistema de l韒ites y colchones de liquidez que permitan afrontar diversas situaciones de dificultad, y una estructura de financiaci髇 y un acceso a fuentes de financiaci髇 adecuadamente diversificados. Estas medidas se someter醤 a revisi髇 peri骴icamente.

8. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades estudien escenarios alternativos en relaci髇 con las posiciones de liquidez y los factores reductores de riesgo y revisen los supuestos en los que se basen las decisiones relativas a la posici髇 de financiaci髇 como m韓imo una vez al a駉. A tal efecto, los escenarios alternativos contemplar醤, en particular,

las partidas fuera de balance y otros pasivos contingentes, incluidos los de veh韈ulos especializados en titulizaciones (SSPE) u otros entes de cometido especial, seg鷑 se contemplan en el Reglamento (UE) n� 575/2013, en relaci髇 con los cuales la entidad act鷈 en calidad de patrocinadora o proporcione un apoyo significativo en t閞minos de liquidez.

9. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades analicen los efectos potenciales de escenarios alternativos, circunscritos a la propia entidad, extensivos a todo el mercado y una combinaci髇 de ambos. Se tomar醤 en consideraci髇 diferentes lapsos de tiempo y condiciones con distintos grados de dificultad.

10. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades ajusten sus estrategias, pol韙icas internas y l韒ites en relaci髇 con el riesgo de liquidez y elaboren planes de emergencia efectivos, atendiendo a los resultados de los escenarios alternativos a que se refiere el apartado 8.

11. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades se doten de planes de recuperaci髇 de liquidez en los que se definan estrategias adecuadas, junto a las oportunas medidas de aplicaci髇, con objeto de subsanar posibles d閒icits de liquidez, en su caso en relaci髇 con sucursales establecidas en otro Estado miembro. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades pongan a prueba estos planes como m韓imo una vez al a駉, los actualicen en funci髇 de los resultados de los escenarios alternativos previstos en el apartado 8, los comuniquen a la alta direcci髇 y los sometan a su aprobaci髇, de modo que las pol韙icas y procedimientos internos puedan adaptarse seg鷑 corresponda. Las entidades tomar醤 por anticipado las medidas operativas necesarias para asegurar que los planes de recuperaci髇 de liquidez puedan aplicarse de forma inmediata. Entre dichas medidas operativas se incluir� la de mantener garant韆s reales inmediatamente disponibles con vistas a la financiaci髇 del banco central. Ello supondr� que, en caso de necesidad, la entidad de cr閐ito mantenga garant韆s en la moneda de otro Estado miembro o en la moneda de un tercer pa韘 frente a la que est� expuesta, y, cuando resulte imprescindible por motivos operativos, dentro del territorio de un Estado miembro de acogida o de un tercer pa韘 frente a cuya moneda est� expuesta.

LE0000655211_20240109N鷐ero 11 del art韈ulo 86 redactado por el apartado�15) del art韈ulo 62 del Directiva (UE) 2019/2034 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 relativa al acceso a la actividad de las entidades de cr閐ito y a la supervisi髇 prudencial de las entidades de cr閐ito, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (獶.O.U.E.L.� 5 diciembre).Vigencia: 25 diciembre 2019

Art韈ulo 87 Riesgo de apalancamiento excesivo

1. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades establezcan pol韙icas y procedimientos para la identificaci髇, gesti髇 y control del riesgo de apalancamiento excesivo. Entre los indicadores de riesgo de apalancamiento excesivo figurar醤 el ratio de apalancamiento determinado de conformidad con el art韈ulo 429 del Reglamento (UE) n� 575/2013 y los desfases entre activos y obligaciones.

2. Las autoridades competentes velar醤 por que las entidades aborden el riesgo de apalancamiento excesivo con car醕ter preventivo teniendo debidamente en cuenta los incrementos potenciales de dicho riesgo causados por reducciones de los fondos propios de la entidad que se deriven de p閞didas previstas o efectivas, en funci髇 de las normas contables aplicables. A esos efectos, las entidades deber醤 estar en condiciones de afrontar diversas situaciones de dificultad en lo que respecta al riesgo de apalancamiento excesivo.