• INTRODUCCION
• Art韈ulo 1 燨bjeto
• Art韈ulo 2 營nformaci髇 que deber� facilitar el adquirente propuesto
• Art韈ulo 3 營nformaci髇 general relativa a la identidad del adquirente propuesto
• Art韈ulo 4 營nformaci髇 adicional relativa al adquirente propuesto cuando se trate de una persona f韘ica
• Art韈ulo 5 營nformaci髇 adicional relativa al adquirente propuesto cuando se trate de una persona jur韉ica
• Art韈ulo 6 營nformaci髇 sobre las personas que dirigir醤 de manera efectiva las actividades de la entidad objetivo
• Art韈ulo 7 營nformaci髇 relativa a la adquisici髇 propuesta
• Art韈ulo 8 營nformaci髇 sobre la nueva estructura de grupo propuesta y su impacto en la supervisi髇
• Art韈ulo 9 營nformaci髇 relativa a la financiaci髇 de la adquisici髇 propuesta
• Art韈ulo 10 營nformaci髇 adicional para las participaciones cualificadas de hasta el 20 %
• Art韈ulo 11 燫equisitos adicionales para las participaciones cualificadas comprendidas entre el 20 % y el 50 %
• Art韈ulo 12 燫equisitos adicionales para las participaciones cualificadas superiores o iguales al 50 %
• Art韈ulo 13 燫equisitos de informaci髇 reducidos
• Art韈ulo 14

Art韈ulo 1 Objeto

El presente Reglamento establece las normas relativas a la informaci髇 que un adquirente propuesto deber� incluir en la notificaci髇 de una propuesta de adquisici髇 dirigida a las autoridades competentes de la empresa de inversi髇 en la que desee adquirir o aumentar una participaci髇 cualificada (玡ntidad objetivo�), con el fin de que dichas autoridades eval鷈n la propuesta de adquisici髇.

Art韈ulo 2 Informaci髇 que deber� facilitar el adquirente propuesto

El adquirente propuesto facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la informaci髇 especificada en los art韈ulos 3 a 12, dependiendo de si la informaci髇 se refiere a una persona f韘ica, a una persona jur韉ica o a un fideicomiso.

Art韈ulo 3 Informaci髇 general relativa a la identidad del adquirente propuesto

1. Cuando el adquirente propuesto sea una persona f韘ica, facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇 de identificaci髇:

• a) datos personales, incluidos su nombre, fecha y lugar de nacimiento, direcci髇 y datos de contacto y, en su caso, su n鷐ero de identificaci髇 nacional personal;
• b) un curriculum vitae detallado o un documento equivalente, en el que conste la educaci髇 y formaci髇 pertinentes, la experiencia profesional previa y cualesquiera actividades profesionales u otras funciones pertinentes desempe馻das en la actualidad.

2. Cuando el adquirente propuesto sea una persona jur韉ica, facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇:

• a) documentos que certifiquen el nombre comercial y el domicilio de su sede central, as� como la direcci髇 postal si fuera diferente, los datos de contacto y, en su caso, su n鷐ero de identificaci髇 nacional;
• b) el registro de la forma jur韉ica de acuerdo con la legislaci髇 nacional pertinente;
• c) una s韓tesis actualizada de sus actividades empresariales;
• d) una lista completa de las personas que dirigen de manera efectiva las actividades, sus nombres, fechas y lugares de nacimiento, direcciones, datos de contacto, n鷐eros de identificaci髇 nacionales en su caso, curriculum vitae detallado, en el que se especifique la educaci髇 y formaci髇 pertinentes, su experiencia profesional previa y sus actividades profesionales u otras funciones pertinentes desempe馻das en la actualidad;
• e) la identidad de todas las personas que puedan considerarse titulares reales de la persona jur韉ica, sus nombres, fechas y lugares de nacimiento, direcciones, datos de contacto y, en su caso, n鷐eros de identificaci髇 nacionales.

3. Cuando el adquirente propuesto sea un fideicomiso o tenga intenci髇 de convertirse en un fideicomiso, facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇:

• a) la identidad de todos los fideicomisarios que gestionen los activos en virtud de las condiciones del documento de fideicomiso;
• b) la identidad de todas las personas que sean los titulares reales de los activos del fideicomiso y su respectiva participaci髇 en la distribuci髇 de los ingresos;
• c) la identidad de todas las personas que sean los fideicomitentes del fideicomiso.

Art韈ulo 4 Informaci髇 adicional relativa al adquirente propuesto cuando se trate de una persona f韘ica

El adquirente propuesto que sea una persona f韘ica facilitar� tambi閚 a la autoridad competente de la entidad objetivo lo siguiente:

• a) en lo que respecta al adquirente propuesto y a cualquier empresa dirigida o controlada por 閘, durante los 鷏timos diez a駉s:
  • 1) antecedentes penales, investigaciones o procesos penales, asuntos civiles y administrativos pertinentes y medidas disciplinarias, incluida la inhabilitaci髇 como director de una empresa o los procedimientos de quiebra, insolvencia o similares, en particular mediante un certificado oficial u otro documento equivalente;
  • 2) informaci髇 sobre investigaciones abiertas, procedimientos de ejecuci髇, sanciones u otras decisiones de ejecuci髇 contra el adquirente propuesto, que podr� facilitarse mediante una declaraci髇 jurada;
  • 3) denegaci髇 de registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia para desarrollar una actividad comercial o empresarial o desempe馻r una profesi髇; o la retirada, revocaci髇 o rescisi髇 de dicho registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia; o la expulsi髇 por un organismo regulador o gubernamental o una entidad o asociaci髇 profesional;
  • 4) despido de un puesto de trabajo o de confianza, una relaci髇 fiduciaria o situaci髇 similar;
• b) informaci髇 sobre si otra autoridad de supervisi髇 ya ha llevado a cabo una evaluaci髇 de la reputaci髇 del adquirente, la identidad de dicha autoridad y las pruebas del resultado de dicha evaluaci髇;
• c) informaci髇 relativa a la situaci髇 financiera actual del adquirente propuesto, incluidos datos sobre las fuentes de ingresos, los activos y pasivos, y las pignoraciones y garant韆s, concedidas o recibidas;
• d) una descripci髇 de las actividades profesionales del adquirente propuesto;
• e) informaci髇 financiera que incluya las calificaciones crediticias y los informes a disposici髇 del p鷅lico sobre las empresas controladas o dirigidas por el adquirente propuesto y, si procede, sobre el adquirente propuesto;
• f) una descripci髇 de los intereses financieros y no financieros o las relaciones del adquirente propuesto con:
  • 1) cualquier otro accionista actual de la entidad objetivo;
  • 2) cualquier persona autorizada a ejercer derechos de voto de la entidad objetivo en uno o m醩 de los siguientes casos:
    • - derechos de voto en poder de un tercero con quien esa persona o entidad haya celebrado un acuerdo que los obligue a adoptar, mediante un ejercicio concertado de los derechos de voto que poseen, una pol韙ica com鷑 duradera en relaci髇 con la gesti髇 de la entidad objetivo en cuesti髇,
    • - derechos de voto en poder de un tercero en virtud de un acuerdo celebrado con esa persona o entidad que prevea la transferencia temporal y a t韙ulo oneroso de los derechos de voto en cuesti髇,
    • - derechos de voto vinculados a acciones depositadas como garant韆 en esa persona o entidad, a condici髇 de que dicha persona o entidad controle los derechos de voto y declare su intenci髇 de ejercerlos,
    • - derechos de voto vinculados a acciones de las que esa persona o entidad tenga el usufructo,
    • - derechos de voto que posea o que pueda ejercer, en el sentido de los cuatro primeros guiones de la letra f), inciso ii), una empresa controlada por esa persona o entidad,
    • - derechos de voto vinculados a acciones depositadas en esa persona o entidad, que dicha persona o entidad pueda ejercer discrecionalmente en ausencia de instrucciones espec韋icas por parte de los accionistas,
    • - derechos de voto en poder de un tercero en su propio nombre, por cuenta de dicha persona o entidad,
    • - derechos de voto que esa persona o entidad pueda ejercer en calidad de representante, cuando dicha persona o entidad los pueda ejercer discrecionalmente en ausencia de instrucciones espec韋icas de los accionistas;
  • 3) cualquier miembro del 髍gano de administraci髇, direcci髇 o supervisi髇, de conformidad con la legislaci髇 nacional pertinente, o cualquier miembro de la alta direcci髇 de la entidad objetivo;
  • 4) la propia entidad objetivo y su grupo;
• g) informaci髇 sobre cualesquiera otros intereses o actividades del adquirente propuesto que puedan entrar en conflicto con los de la entidad objetivo y las posibles soluciones para gestionar dichos conflictos de intereses.

A efectos de la letra f), las operaciones crediticias, las garant韆s y las pignoraciones se considerar醤 parte de los intereses financieros, mientras que las relaciones familiares o estrechas se considerar醤 parte de los intereses no financieros.

Art韈ulo 5 Informaci髇 adicional relativa al adquirente propuesto cuando se trate de una persona jur韉ica

1. El adquirente propuesto que sea una persona jur韉ica facilitar� tambi閚 a la autoridad competente de la entidad objetivo lo siguiente:

• a) informaci髇 relativa al adquirente propuesto, cualquier persona que dirija de forma efectiva las actividades del adquirente propuesto, cualquier empresa bajo el control del adquirente propuesto y cualquier accionista que ejerza una influencia significativa en el adquirente propuesto tal como se menciona en la letra e). Esa informaci髇 incluir�:
  • 1) antecedentes penales, investigaciones o procesos penales, asuntos civiles y administrativos pertinentes y medidas disciplinarias, incluida la inhabilitaci髇 como director de una empresa o los procedimientos de quiebra, insolvencia o similares, mediante un certificado oficial u otro documento equivalente;
  • 2) informaci髇 sobre investigaciones abiertas, procedimientos de ejecuci髇, sanciones u otras decisiones de ejecuci髇 contra el adquirente propuesto, que podr� facilitarse mediante una declaraci髇 jurada;
  • 3) denegaci髇 de registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia para desarrollar una actividad comercial o empresarial o desempe馻r una profesi髇; o la retirada, revocaci髇 o rescisi髇 de dicho registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia; o la expulsi髇 por un organismo regulador o gubernamental o una entidad o asociaci髇 profesional;
  • 4) despido de un puesto de trabajo o de confianza, una relaci髇 fiduciaria o situaci髇 similar de cualquier persona que dirija de manera efectiva las actividades del adquirente propuesto y de cualquier accionista que ejerza una influencia significativa en el adquirente propuesto;
• b) informaci髇 sobre si otra autoridad de supervisi髇 ya ha llevado a cabo una evaluaci髇 de la reputaci髇 del adquirente o de la persona que dirige las actividades del adquirente, la identidad de dicha autoridad y las pruebas del resultado de dicha evaluaci髇;
• c) una descripci髇 de los intereses financieros y no financieros o las relaciones del adquirente propuesto o, cuando proceda, del grupo al que el adquirente propuesto pertenezca y de las personas que dirijan de manera efectiva las actividades con:
  • 1) cualquier otro accionista actual de la entidad objetivo;
  • 2) cualquier persona autorizada a ejercer derechos de voto de la entidad objetivo en cualquiera de los siguientes casos o combinaci髇 de ellos:
    • - derechos de voto en poder de un tercero con quien esa persona o entidad haya celebrado un acuerdo que los obligue a adoptar, mediante un ejercicio concertado de los derechos de voto que poseen, una pol韙ica com鷑 duradera en relaci髇 con la gesti髇 de la entidad objetivo en cuesti髇,
    • - derechos de voto en poder de un tercero en virtud de un acuerdo celebrado con esa persona o entidad que prevea la transferencia temporal y a t韙ulo oneroso de los derechos de voto en cuesti髇,
    • - derechos de voto vinculados a acciones depositadas como garant韆 en esa persona o entidad, a condici髇 de que dicha persona o entidad controle los derechos de voto y declare su intenci髇 de ejercerlos,
    • - derechos de voto vinculados a acciones de las que esa persona o entidad tenga el usufructo,
    • - derechos de voto que posea o que pueda ejercer, en el sentido de los cuatro primeros guiones de la letra c), inciso ii), una empresa controlada por esa persona o entidad,
    • - derechos de voto vinculados a acciones depositadas en esa persona o entidad, que dicha persona o entidad pueda ejercer discrecionalmente en ausencia de instrucciones espec韋icas de los accionistas,
    • - derechos de voto en poder de un tercero en su propio nombre, por cuenta de dicha persona o entidad,
    • - derechos de voto que esa persona o entidad pueda ejercer en calidad de representante, cuando dicha persona o entidad los pueda ejercer discrecionalmente en ausencia de instrucciones espec韋icas de los accionistas;
  • 3) cualquier miembro del 髍gano de administraci髇, direcci髇 o supervisi髇, o cualquier miembro de la alta direcci髇 de la entidad objetivo;
  • 4) la entidad objetivo misma y el grupo al que pertenezca;
• d) informaci髇 sobre cualesquiera otros intereses o actividades del adquirente propuesto que puedan entrar en conflicto con los de la entidad objetivo y las posibles soluciones para gestionar dichos conflictos de intereses;
• e) la estructura accionarial del adquirente propuesto, con la identidad de todos los accionistas que ejerzan una influencia significativa y sus respectivos porcentajes de capital y de derechos de voto, incluida informaci髇 sobre cualesquiera acuerdos entre accionistas;
• f) si el adquirente propuesto es parte de un grupo, como filial o como empresa matriz, un organigrama detallado de su estructura corporativa completa e informaci髇 sobre los porcentajes de capital y de derechos de voto de los accionistas con una influencia significativa en las entidades del grupo y en las actividades desarrolladas actualmente por las entidades del grupo;
• g) si el adquirente propuesto es parte de un grupo, como filial o como empresa matriz, informaci髇 sobre las relaciones entre las entidades financieras y no financieras del grupo;
• h) identificaci髇 de cualquier entidad de cr閐ito; empresa de seguros y reaseguros; organismos de inversi髇 colectiva y sus gestores o empresa de inversi髇 dentro del grupo, y los nombres de las autoridades de supervisi髇 pertinentes;
• i) estados financieros preceptivos, en base individual y, cuando proceda, en base consolidada y subconsolidada del grupo de los tres 鷏timos ejercicios fiscales. Cuando est閚 auditados externamente, el adquirente propuesto facilitar� dichos estados financieros aprobados por el auditor externo. Los estados financieros obligatorios incluir醤:
  • 1) el balance,
  • 2) las cuentas de p閞didas y ganancias o cuentas de resultados,
  • 3) los informes anuales, los anexos financieros y cualesquiera otros documentos depositados en el registro o ante la autoridad correspondiente del territorio concreto pertinente para el adquirente propuesto;
• j) en su caso, informaci髇 sobre la calificaci髇 crediticia del adquirente propuesto y la calificaci髇 global de su grupo.

A efectos de la letra c), las operaciones crediticias, las garant韆s y las pignoraciones se considerar醤 parte de los intereses financieros, mientras que las relaciones familiares o estrechas se considerar醤 parte de los intereses no financieros.

A efectos de la letra i), cuando el adquirente propuesto sea una entidad de nueva creaci髇, en vez de los informes financieros obligatorios, el adquirente propuesto facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo las previsiones de balance y las previsiones de la cuenta de p閞didas y ganancias o cuenta de resultados durante los primeros tres a駉s de actividad, incluidas las hip髏esis utilizadas en la planificaci髇.

2. Cuando el adquirente propuesto sea una persona jur韉ica cuya sede central est� registrada en un tercer pa韘, facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇 adicional:

• a) un certificado de solvencia o documento equivalente de las autoridades competentes extranjeras pertinentes en relaci髇 con el adquirente propuesto;
• b) una declaraci髇 de las autoridades competentes extranjeras pertinentes de que no existen obst醕ulos o limitaciones a la facilitaci髇 de informaci髇 necesaria para la supervisi髇 de la entidad objetivo;
• c) informaci髇 general sobre el r間imen normativo de dicho tercer pa韘 aplicable al adquirente propuesto.

3. Cuando el adquirente propuesto sea un fondo soberano de inversi髇, facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇 adicional:

• a) el nombre del ministerio o del departamento gubernamental encargado de la definici髇 de la pol韙ica de inversi髇 del fondo;
• b) detalles de la pol韙ica de inversi髇 y cualesquiera restricciones a la inversi髇;
• c) el nombre y el cargo de las personas responsables de tomar las decisiones de inversi髇 en relaci髇 con el fondo, as� como los detalles de las participaciones cualificadas o la influencia a que se refiere el art韈ulo 11, apartado 2, ejercida por el ministerio o el departamento gubernamental mencionado en las operaciones diarias del fondo y de la entidad objetivo.

Art韈ulo 6 Informaci髇 sobre las personas que dirigir醤 de manera efectiva las actividades de la entidad objetivo

El adquirente propuesto facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo la siguiente informaci髇 relativa a la reputaci髇 y experiencia de cualquier persona que dirija de manera efectiva las actividades de la entidad objetivo como resultado de la adquisici髇 propuesta:

• a) datos personales, incluidos el nombre, la fecha y el lugar de nacimiento de la persona, la direcci髇 y los datos de contacto y, en su caso, el n鷐ero de identificaci髇 nacional personal;
• b) el cargo para el que dicha persona ha sido o ser� designada;
• c) un curriculum vitae detallado en el que se especifique la educaci髇 y la formaci髇 profesional pertinentes, la experiencia profesional, incluidos los nombres de todas las organizaciones para las que dicha persona haya trabajado y la 韓dole y duraci髇 de las funciones desempe馻das, en particular en relaci髇 con cualesquiera actividades dentro del 醡bito del cargo previsto, y documentaci髇 relativa a la experiencia de la persona, como una lista de personas de referencia con informaci髇 de contacto y cartas de recomendaci髇. En relaci髇 con cargos ejercidos durante los 鷏timos diez a駉s, en la descripci髇 de estas actividades la persona especificar� sus poderes delegados, sus competencias en el proceso interno de toma de decisiones y los 醡bitos de las operaciones bajo su control. Si el curr韈ulum vitae comprende otra experiencia pertinente, incluida la representaci髇 en 髍ganos de direcci髇, se especificar� este extremo;
• d) informaci髇 sobre los siguientes aspectos:
  • 1) antecedentes penales, investigaciones o procesos penales, asuntos civiles y administrativos pertinentes y medidas disciplinarias, incluida la inhabilitaci髇 como director de una empresa o los procedimientos de quiebra, insolvencia o similares, mediante un certificado oficial u otro documento equivalente;
  • 2) investigaciones abiertas, procedimientos de ejecuci髇, sanciones u otras decisiones de ejecuci髇 contra la persona, que podr� facilitarse mediante una declaraci髇 jurada;
  • 3) denegaci髇 de registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia para desarrollar una actividad comercial o empresarial o desempe馻r una profesi髇; o la retirada, revocaci髇 o rescisi髇 de dicho registro, autorizaci髇, afiliaci髇 o licencia; o la expulsi髇 por un organismo regulador o gubernamental o una entidad o asociaci髇 profesional;
  • 4) despido de un puesto de trabajo o de confianza, una relaci髇 fiduciaria o situaci髇 similar;
• e) informaci髇 sobre si otra autoridad de supervisi髇 ya ha llevado a cabo una evaluaci髇 de la reputaci髇 de la persona que dirige las actividades, la identidad de dicha autoridad y las pruebas del resultado de dicha evaluaci髇;
• f) una descripci髇 de los intereses financieros y no financieros o las relaciones de la persona y de los familiares pr髕imos de dicha persona con los miembros del 髍gano de direcci髇 y con las personas que ocupen los cargos clave en la misma entidad, la empresa matriz y sus filiales y accionistas;
• g) el tiempo m韓imo, con indicaciones anuales y mensuales, que la persona dedicar� al desempe駉 de sus funciones dentro de la entidad objetivo;
• h) la lista de cargos directivos ejecutivos y no ejecutivos ocupados en la actualidad por dicha persona.

A efectos de la letra f), las operaciones crediticias, las garant韆s y las pignoraciones se considerar醤 parte de los intereses financieros, mientras que las relaciones familiares o estrechas se considerar醤 parte de los intereses no financieros.

Art韈ulo 7 Informaci髇 relativa a la adquisici髇 propuesta

El adquirente propuesto facilitar� la siguiente informaci髇 sobre la propuesta de adquisici髇 a la autoridad competente de la entidad objetivo:

• a) identificaci髇 de la entidad objetivo;
• b) detalles de las intenciones del adquirente propuesto respecto a la adquisici髇 propuesta, como la inversi髇 estrat間ica o la inversi髇 de cartera;
• c) informaci髇 sobre las acciones de la entidad objetivo que el adquirente propuesto posea o est� previsto que posea antes y despu閟 de la adquisici髇 propuesta, incluidos:
  • 1) el n鷐ero y tipo de acciones, y su valor nominal;
  • 2) el porcentaje del capital total de la entidad objetivo que representen las acciones que el adquirente propuesto posea o tenga intenci髇 de adquirir, antes y despu閟 de la adquisici髇 propuesta;
  • 3) el porcentaje de los derechos de voto totales en la entidad objetivo que representen las acciones que el adquirente propuesto posea o est� previsto que posea, antes y despu閟 de la adquisici髇 propuesta, si es diferente del porcentaje del capital de la entidad objetivo;
  • 4) el valor de mercado, en euros y en la moneda local, de las acciones de la entidad objetivo que el adquirente propuesto posea o tenga intenci髇 de adquirir, antes y despu閟 de la adquisici髇 propuesta;
• d) una descripci髇 de cualquier acci髇 concertada con otras partes, incluida la contribuci髇 de dichas partes a la financiaci髇 de la adquisici髇 propuesta, los medios de participaci髇 en las disposiciones financieras en relaci髇 con la adquisici髇 propuesta y las disposiciones organizativas futuras de la adquisici髇 propuesta;
• e) el contenido de los acuerdos entre accionistas que se prev� celebrar con otros accionistas en relaci髇 con la entidad objetivo;
• f) el precio de la adquisici髇 propuesta y los criterios utilizados para fijar dicho precio y, cuando exista una diferencia entre el valor de mercado y el precio de la adquisici髇 propuesta, una explicaci髇 sobre las razones de esta diferencia.

Art韈ulo 8 Informaci髇 sobre la nueva estructura de grupo propuesta y su impacto en la supervisi髇

1. Cuando el adquirente propuesto sea una persona jur韉ica, proporcionar� a la autoridad competente de la entidad objetivo un an醠isis del 醡bito de la supervisi髇 consolidada del grupo al que pertenecer韆 la entidad objetivo tras la adquisici髇 propuesta. Dicho an醠isis incluir� informaci髇 sobre qu� entidades del grupo quedar韆n incluidas en el 醡bito de los requisitos de supervisi髇 consolidada tras la adquisici髇 propuesta y a qu� niveles dentro del grupo se aplicar韆n esos requisitos en base consolidada o subconsolidada.

2. El adquirente propuesto tambi閚 proporcionar� a la autoridad competente de la entidad objetivo un an醠isis del impacto de la adquisici髇 propuesta en la capacidad de la entidad objetivo para continuar facilitando informaci髇 oportuna y precisa a su supervisor, incluidas las repercusiones de los v韓culos estrechos que el adquirente propuesto pueda tener con la entidad objetivo.

Art韈ulo 9 Informaci髇 relativa a la financiaci髇 de la adquisici髇 propuesta

El adquirente propuesto facilitar� a la autoridad competente de la entidad objetivo una explicaci髇 detallada de las fuentes concretas de financiaci髇 para la adquisici髇 propuesta, incluidos:

• a) detalles sobre el uso de recursos financieros privados y el origen y disponibilidad de los fondos, y en particular cualquier apoyo documental pertinente que proporcione pruebas a la autoridad competente de que no se pretende ninguna operaci髇 de blanqueo de capitales mediante la adquisici髇 propuesta;
• b) detalles de los medios de pago de la adquisici髇 propuesta y de la red utilizada para transferir los fondos;
• c) detalles sobre el acceso a las fuentes de capital y a los mercados financieros, incluidos detalles de los instrumentos financieros que vayan a emitirse;
• d) informaci髇 sobre la utilizaci髇 de fondos prestados, que contenga el nombre de los prestamistas pertinentes y detalles de las facilidades concedidas, incluidos vencimientos, condiciones, pignoraciones y garant韆s, as� como informaci髇 sobre la fuente de los ingresos que se vayan a utilizar para reembolsar los pr閟tamos y el origen de los fondos prestados cuando el prestamista no sea una entidad financiera supervisada;
• e) informaci髇 sobre cualquier acuerdo financiero con otros accionistas de la entidad objetivo;
• f) informaci髇 sobre los activos del adquirente propuesto o de la entidad objetivo que deban venderse con el fin de ayudar a financiar la adquisici髇 propuesta, as� como las condiciones de la venta, en particular el precio, la tasaci髇, los detalles relativos a las caracter韘ticas de los activos e informaci髇 sobre el momento y la forma en que se adquirieron los activos.

Art韈ulo 10 Informaci髇 adicional para las participaciones cualificadas de hasta el 20 %

Cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo de hasta el 20 %, este proporcionar� a la autoridad competente de la entidad objetivo un documento sobre estrategia que contenga la siguiente informaci髇:

• a) el per韔do durante el cual el adquirente propuesto tiene intenci髇 de mantener su participaci髇 tras la adquisici髇 propuesta y cualquier intenci髇 que tenga de aumentar, reducir o mantener el nivel de su participaci髇 en el futuro pr髕imo;
• b) una indicaci髇 de las intenciones del adquirente propuesto en relaci髇 con la entidad objetivo y, en particular, de si tiene o no la intenci髇 de ejercer cualquier forma de control de la entidad objetivo y la justificaci髇 de dicha acci髇;
• c) informaci髇 sobre la situaci髇 financiera del adquirente propuesto y su disposici髇 a apoyar a la entidad objetivo con fondos propios adicionales si fuera necesario para el desarrollo de sus actividades o en caso de dificultades financieras.

Art韈ulo 11 Requisitos adicionales para las participaciones cualificadas comprendidas entre el 20 % y el 50 %

1. Cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo comprendida entre el 20 % y el 50 %, este proporcionar� a la autoridad competente de la entidad objetivo un documento sobre estrategia que contenga la siguiente informaci髇:

• a) toda la informaci髇 prevista en el art韈ulo 10;
• b) detalles de la influencia que el adquirente propuesto tiene intenci髇 de ejercer en la posici髇 financiera en relaci髇 con la entidad objetivo, incluida la pol韙ica de dividendos, el desarrollo estrat間ico y la asignaci髇 de recursos de la entidad objetivo;
• c) una descripci髇 de las intenciones y expectativas del adquirente propuesto en relaci髇 con la entidad objetivo a medio plazo, que abarque todos los elementos a que hace referencia el art韈ulo 12, apartados 2 y 3.

2. No obstante lo dispuesto en el apartado 1, cualquier adquirente propuesto contemplado en el art韈ulo 10 facilitar� tambi閚 a la autoridad competente de la entidad objetivo la informaci髇 mencionada en el citado apartado en caso de que la influencia ejercida por su participaci髇, sobre la base de una evaluaci髇 exhaustiva de la estructura del accionariado de la entidad objetivo, fuera equivalente a la influencia ejercida por participaciones comprendidas entre el 20 % y el 50 %.

Art韈ulo 12 Requisitos adicionales para las participaciones cualificadas superiores o iguales al 50 %

1. Cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo superior o igual al 50 %, o que la entidad objetivo se convierta en su filial, el adquirente propuesto proporcionar� a la autoridad competente de la entidad objetivo un plan empresarial que comprender� un plan de desarrollo estrat間ico, estimaciones de los estados financieros de la entidad objetivo y el impacto de la adquisici髇 en la gobernanza corporativa y en la estructura organizativa general de dicha entidad.

2. En el plan de desarrollo estrat間ico a que hace referencia el apartado 1 se indicar醤, en t閞minos generales, los principales objetivos de la adquisici髇 propuesta y las principales formas de alcanzarlos, incluidos:

• a) la finalidad global de la adquisici髇 propuesta;
• b) los objetivos financieros a medio plazo que puedan especificarse en t閞minos de rentabilidad del capital, relaci髇 coste-beneficio, ganancias por acci髇, o en los t閞minos que proceda;
• c) la posible reorientaci髇 de las actividades, productos y clientes destinatarios y la posible reasignaci髇 de fondos o recursos que se prev� tengan un impacto en la entidad objetivo;
• d) los procesos generales para incluir e integrar a la entidad objetivo en la estructura del grupo del adquirente propuesto, incluida una descripci髇 de las principales interacciones que deban desarrollarse con otras empresas del grupo, as� como una descripci髇 de las pol韙icas que regulen las relaciones intragrupo.

3. Cuando el adquirente propuesto sea una entidad autorizada y supervisada en la Uni髇, ser� suficiente, a efectos de la informaci髇 a que hace referencia la letra d), informaci髇 sobre los departamentos concretos dentro de la estructura del grupo que se vean afectados por la adquisici髇 propuesta.

4. Las estimaciones de los estados financieros de la entidad objetivo a que hace referencia el apartado 1 incluir醤, tanto en base individual como en base consolidada, durante un per韔do de tres a駉s, lo siguiente:

• a) una previsi髇 del balance y de la cuenta de resultados;
• b) una previsi髇 de los requisitos prudenciales de capital y del coeficiente de solvencia;
• c) informaci髇 sobre el nivel de exposici髇 al riesgo, incluido el riesgo de cr閐ito, de mercado y operativo, as� como otros riesgos pertinentes;
• d) una previsi髇 de las operaciones intragrupo.

5. El impacto de la adquisici髇 en la gobernanza corporativa y en la estructura organizativa general de la entidad objetivo a que hace referencia el apartado 1 incluir� el impacto en:

• a) la composici髇 y las funciones del 髍gano de administraci髇, direcci髇 o supervisi髇 y los principales comit閟 creados por dicho 髍gano decisorio, incluido el comit� de direcci髇, el comit� de riesgos, el comit� de auditor韆, el comit� de remuneraciones, as� como informaci髇 relativa a las personas que ser醤 designadas para dirigir las actividades;
• b) los procedimientos administrativos y contables y los controles internos, incluidas las modificaciones en los procedimientos y sistemas relativos a la contabilidad, la auditor韆 interna, el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales y en materia de gesti髇 de riesgos, y la designaci髇 de las funciones clave de auditor interno, director de cumplimiento y gestor de riesgos;
• c) la organizaci髇 y los sistemas inform醫icos globales, incluidas cualesquiera modificaciones relativas a la pol韙ica de subcontrataci髇 de sistemas inform醫icos, el organigrama de datos, el software interno y externo utilizado y los procedimientos y herramientas de seguridad b醩icos de los datos y sistemas, como las copias de seguridad, los planes de continuidad y las pistas de auditor韆;
• d) las pol韙icas que regulen la subcontrataci髇, incluida informaci髇 sobre los 醡bitos concernidos, la selecci髇 de los proveedores de servicios y los respectivos derechos y obligaciones de las partes del contrato de externalizaci髇, como las disposiciones de auditor韆 y la calidad de servicio esperada del proveedor;
• e) cualquier otra informaci髇 pertinente relativa al impacto de la adquisici髇 en la gobernanza corporativa y en la estructura organizativa general de la entidad objetivo, incluida cualquier modificaci髇 en relaci髇 con los derechos de voto de los accionistas.

Art韈ulo 13 Requisitos de informaci髇 reducidos

1. No obstante lo dispuesto en el art韈ulo 2, cuando el adquirente propuesto sea una entidad autorizada y supervisada dentro de la Uni髇 y la entidad objetivo cumpla los criterios previstos en el apartado 2, el adquirente propuesto presentar� la siguiente informaci髇 a la autoridad competente de la entidad objetivo:

• a) cuando el adquirente propuesto sea una persona f韘ica:
  • 1) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 3, apartado 1;
  • 2) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 4, letras c) a g);
  • 3) la informaci髇 prevista en los art韈ulos 6, 7 y 9;
  • 4) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 8, apartado 1;
  • 5) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo de hasta el 20 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 10;
  • 6) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo comprendida entre el 20 % y el 50 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 11;
• b) cuando el adquirente propuesto sea una persona jur韉ica:
  • 1) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 3, apartado 2;
  • 2) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 5, apartado 1, letras c) a j), y, cuando proceda, la informaci髇 prevista en el art韈ulo 5, apartado 3;
  • 3) la informaci髇 prevista en los art韈ulos 6, 7 y 9;
  • 4) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 8, apartado 1;
  • 5) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo de hasta el 20 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 10;
  • 6) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo comprendida entre el 20 % y el 50 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 11;
• c) cuando el adquirente propuesto sea un fideicomiso:
  • 1) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 3, apartado 3;
  • 2) si procede, la informaci髇 prevista en el art韈ulo 5, apartado 3;
  • 3) la informaci髇 prevista en los art韈ulos 6, 7 y 9;
  • 4) la informaci髇 prevista en el art韈ulo 8, apartado 1;
  • 5) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo de hasta el 20 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 10;
  • 6) cuando la adquisici髇 propuesta tenga como consecuencia que el adquirente propuesto posea una participaci髇 cualificada en la entidad objetivo comprendida entre el 20 % y el 50 %, el documento sobre estrategia especificado en el art韈ulo 11.

2. La entidad objetivo contemplada en el apartado 1 cumplir� los criterios siguientes:

• a) no poseer activos de sus clientes;
• b) no estar autorizada para prestar los servicios y actividades de inversi髇 玁egociaci髇 por cuenta propia� o 獳seguramiento de instrumentos financieros o colocaci髇 de instrumentos financieros sobre la base de un compromiso firme� a que hace referencia el anexo I, secci髇 A, puntos 3 y 6, de la Directiva 2004/39/CE;
• c) en caso de estar autorizada para prestar el servicio de inversi髇 獹esti髇 de carteras� a que hace referencia el anexo I, secci髇 A, punto 4, de la Directiva 2004/39/CE, los activos gestionados por la empresa deben tener un valor inferior a 500 millones EUR.

3. Cuando el adquirente propuesto contemplado en el apartado 1 haya sido evaluado por la autoridad competente de la entidad objetivo en los dos a駉s anteriores en relaci髇 con la informaci髇 mencionada en los art韈ulos 4 y 5, podr� facilitar solo aquella informaci髇 que se haya modificado desde la evaluaci髇 anterior.

Cuando el adquirente propuesto solo facilite aquella informaci髇 que se haya modificado desde la evaluaci髇 anterior de conformidad con el p醨rafo primero, firmar� una declaraci髇 en la que informe a la autoridad competente de la entidad objetivo de que no es necesario actualizar el resto de la informaci髇.

Art韈ulo 14

El presente Reglamento entrar� en vigor a los veinte d韆s de su publicaci髇 en el Diario Oficial de la Uni髇 Europea.

El presente Reglamento ser� obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.